Содержание
Калькулятор НДФЛ
Что такое НДФЛ
Какие доходы облагаются НДФЛ
Какие есть ставки НДФЛ
Что значит «зарплата на руки»
Формула расчёта НДФЛ
Как пользоваться калькулятором НДФЛ
Калькулятор НДФЛ
Калькулятор считает НДФЛ по правилам 2024 года
Вид дохода
Выберите из списка
Что такое НДФЛ
Какие доходы облагаются НДФЛ
НДФЛ облагаются:
Чтобы не платить НДФЛ с прибыли от продажи жилья, нужно учитывать минимальный срок владения. Для единственного жилья, приватизированного жилья, а также жилья, полученного в подарок, по наследству или договору ренты минимальный срок владения — 3 года. Во всех остальных случаях — 5 лет.
НДФЛ не облагаются:
Полный список доходов, которые не облагаются НДФЛ, можно найти в ст. 217 Налогового кодекса.
- трудовые доходы: зарплата, отпускные, больничные, премии;
- выплаты по договорам ГПХ;
- доходы от продажи имущества — если оно было в собственности меньше трёх или пяти лет;
- доходы от сдачи недвижимости в аренду;
- дивиденды;
- выигрыши больше 4 тыс. рублей.
Чтобы не платить НДФЛ с прибыли от продажи жилья, нужно учитывать минимальный срок владения. Для единственного жилья, приватизированного жилья, а также жилья, полученного в подарок, по наследству или договору ренты минимальный срок владения — 3 года. Во всех остальных случаях — 5 лет.
НДФЛ не облагаются:
- подарки от близких родственников;
- наследство;
- доходы от продажи имущества — если оно было в собственности больше трёх или пяти лет;
- государственные пособия — кроме пособий по временной нетрудоспособности;
- пенсии;
- алименты.
Полный список доходов, которые не облагаются НДФЛ, можно найти в ст. 217 Налогового кодекса.
Какие есть ставки НДФЛ
В основном ставка зависит от вида дохода, но иногда на ставку влияет наличие у человека статуса налогового резидента. Такой статус есть у каждого, кто проживает на территории России суммарно больше 183 дней за последние 12 месяцев. Гражданство при этом роли не играет: гражданин России может не быть налоговым резидентом, а иностранец — наоборот, иметь такой статус.
Калькулятор НДФЛ учитывает четыре основные ставки:
Калькулятор НДФЛ учитывает четыре основные ставки:
- 13% — с зарплаты, премий, отпускных, больничных. Ставка применяется, пока сумма годового дохода не превысит 5 млн рублей, и действует как для резидентов, так и для нерезидентов, оформленных по ТК. Эта же ставка применяется к доходам от продажи имущества или сдачи недвижимости в аренду.
- 15% — с доходов резидентов и нерезидентов, которые зарабатывают больше 5 млн рублей в год. Применяется только к сумме сверх лимита. Например, при годовом доходе 5,2 млн рублей с 5 млн будет удержано 13% налога, а с 200 тыс. — 15%. Эта же ставка применяется к дивидендам нерезидентов, полученным от российских компаний.
- 30% — с доходов нерезидентов, работающих по договорам ГПХ, а также с их доходов от продажи имущества.
- 35% — с выигрышей в рекламных акциях или конкурсах.
Что значит «зарплата на руки»
От НДФЛ зависит, сколько денег человек получит «на руки» — то есть после вычета налога. Так, при обсуждении зарплаты используются два понятия:
Сотрудникам не нужно платить НДФЛ самостоятельно: удержанием занимается налоговый агент, то есть работодатель. Зато при помощи калькулятора НДФЛ можно заранее рассчитать, сколько денег вы фактически получите.
- Зарплата gross, до вычета подоходного налога. Изначальный доход сотрудника, прописанный в трудовом договоре.
- Зарплата net, после вычета подоходного налога. Сумма, которую сотрудник получает на руки.
Сотрудникам не нужно платить НДФЛ самостоятельно: удержанием занимается налоговый агент, то есть работодатель. Зато при помощи калькулятора НДФЛ можно заранее рассчитать, сколько денег вы фактически получите.
Формула расчёта НДФЛ
Чтобы посчитать НДФЛ, нужно умножить ваш доход на ставку налога.
Допустим, ваша зарплата — 100 000 рублей в месяц. Подоходный налог — 13%.
Таким образом получается, что при зарплате gross 100 000 рублей вы получите на руки только 87 000 рублей. 13 000 рублей налога работодатель сам перечислит в бюджет.
Допустим, ваша зарплата — 100 000 рублей в месяц. Подоходный налог — 13%.
- Считаем налог: 100 000 рублей x 13% = 13 000 рублей.
- Вычитаем налог из зарплаты: 100 000 – 13 000 = 87 000 рублей.
Таким образом получается, что при зарплате gross 100 000 рублей вы получите на руки только 87 000 рублей. 13 000 рублей налога работодатель сам перечислит в бюджет.
Как пользоваться калькулятором НДФЛ
Для расчёта налога нужно умножить доход на налоговую ставку. А чтобы не считать вручную, как раз и нужен калькулятор НДФЛ онлайн.
Вот как им пользоваться:
Вот как им пользоваться:
- Впишите в окошко сумму дохода.
- Выберите, какую сумму вы вписали: до вычета налога или после.
- Выберите вид дохода.
- Калькулятор рассчитает сумму после вычета НДФЛ. Сумма автоматически будет округлена до полного рубля — в соответствии с требованиями Налогового кодекса РФ.
