Как открыть ИП после банкротства — платформа «Курс» от Альфа-Банка

После банкротства многие предприниматели оказываются в двойственном положении. Кто-то ещё не теряет надежду продолжать заниматься своим делом, в которое вкладывали столько времени и труда. А кто-то растерян и не строит планы. Признание предпринимателя банкротом сложный и долгий процесс, который негативно отражается на финансовом положении.

Разберёмся, как открыть ИП после банкротства и какие есть нюансы в этом процессе.

Почему сложно открыть ИП после банкротства

С трудностями сталкивается каждый предприниматель после прохождения процедуры банкротства. Наверное, одна из главных проблем после объявления о финансовой несостоятельности — это сложность при открытии нового бизнеса.

Основные причины:

•

Запрет на регистрацию в течение пяти лет.

•

Сложно открыть расчётный счёт. Банки нередко отказывают в открытии расчётного счёта лицам, у которых проблемная кредитная история, в том числе тем, кто был объявлен банкротом.

•

Затруднительно оформить новый кредит.

•

Недоверие со стороны контрагентов. Сведения о несостоятельности легко найти в открытых источниках. Негативная история может отпугнуть потенциальных контрагентов.

•

Психологические трудности: признание финансовой несостоятельности становится серьёзным психологическим ударом, а восстановление может занять много времени и сил. Кроме того, может быть сложно найти в себе мотивацию и решимость на открытие нового дела.

Несмотря на трудности, важно помнить, что банкротство не препятствует возвращению в бизнес.

Открывая ИП после банкротства, важно реалистично оценивать свои возможности, требования рынка и экономическую ситуацию в стране.

1. Как оценить собственные возможности?

Составьте смету предполагаемых расходов, изучите остаточные активы и доступные средства. Оцените, насколько физически и психологически вы готовы к новым нагрузкам.

2. Как оценить требования рынка?

Определите уровень спроса на товары и услуги, которые собираетесь предлагать. Изучите потенциального потребителя: его потребности, предпочтения и уровень платёжеспособности. Проанализируйте конкурентов, их отличие друг от друга, плюсы и минусы, цены, рекламную политику, востребованность у потребителя.

Курс «Просто о сложном: первые шаги в бизнесе»

3. Как оценить экономическую ситуацию?

Надо выяснить, насколько сейчас благоприятно открывать свой бизнес.

Для этого учтите:

•

скорость роста экономики;

•

инфляцию;

•

общий уровень платёжеспособности потенциальных клиентов.

Взвесьте, как эти показатели могут повлиять на развитие будущего дела.

При подготовке к повторному открытию ИП бизнес-консультанты и юристы советуют ознакомиться с законодательными документами, которые регулируют банкротство.

В Федеральном законе № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» указаны положения, на основании которых могут признать несостоятельность предпринимателя и физлица.

Физическое лицо можно признать банкротом, если оно не способно закрыть долги, а общая сумма задолженности не меньше 500 000 рублей.

Пример

У Ивана Фёдорова есть задолженность по кредитам на общую сумму 800 000 рублей, которую он не может погасить в течение трёх месяцев. В этом случае Фёдорова можно признать банкротом.

Первая причина, по которой индивидуального предпринимателя можно признать банкротом, если он не способен закрыть обязательные платежи, общая сумма которых не менее 10 000 рублей, а взыскать долг будет сложно.

Пример

У ИП ‎Соколов‎а задолженность по налогам и сборам 15 000 рублей. Судебные приставы не смогли взыскать эту сумму с Соколова, так как у него нет средств для исполнения платежей. Его признают банкротом.

Вторая причина банкротства для ИП — решение суда о взыскании долга, если задолженность составляет не менее 500 000 рублей.

Пример

ИП Васильев по решению суда обязан выплатить своему контрагенту 600 000 рублей за неисполнение договора. Васильев не выполнил долговое обязательство, поэтому его признали банкротом.

По закону для ИП и физического лица последствия банкротства отличаются. На банкрота-предпринимателя и физическое лицо накладывают разную степень ограничений.

Какие могут быть наложены ограничения

Предприниматель пять лет после банкротства не имеет права:

•

вести коммерческую деятельность — открывать ИП, учреждать ООО;

•

возглавлять фирму, то есть быть гендиректором. Но может быть руководителем отдела;

•

работать в финансовых организациях.

Физлицо не может:

•

три года быть топ-менеджером, например, директором. Но может быть заместителем директора или учредителем;

•

при подаче заявки на кредит не сообщить банку о недавнем банкротстве;

•

начать ещё одну процедуру банкротства в следующие пять лет.

Если предпринимателя или физическое лицо признают банкротом, ему начисляют дополнительный долг.

Пример

Суд признал ИП Петрова банкротом. Общая сумма его долга на момент признания составляла 800 000 рублей.

После завершения процедуры у Петрова возникли дополнительные долги:

•

по налогам и сборам — 50 000 рублей;

•

расходы на проведение оценки имущества — 20 000 рублей;

•

поставщик потребовал оплатить ранее поставленные материалы — 30 000 рублей;

•

накопился долг за аренду склада — 80 000 рублей.

В результате после банкротства общая задолженность Петрова с учётом начисленных сборов и налогов, расходов на оценку имущества, новых требований контрагентов увеличится с 800 000 до 980 000 рублей.

Чаще всего сумму задолженности невозможно закрыть сразу.

Что можно сделать?

•

Реструктуризировать долг через суд или во внесудебном порядке. Составляется график для выплаты задолженностей, учитывая требования кредиторов и возможности должника. График заверяют в суде или нотариусом, если он составлен во внесудебном порядке.

•

Продать имущество. Собственность банкрота описывают и выставляют на торги, если процедура проводится через суд. Из вырученной суммы погашают долги. Если процедура проходит во внесудебном порядке, имущество продаёт финансовый управляющий по приглашению должника.

•

Подписать мировое соглашение. Через арбитражный суд назначают финансового управляющего, который помогает достичь договорённости между кредитором и должником.

Важно! Должник не может распоряжаться своей собственностью: продавать, дарить, завещать. Все сделки, проведённые за три года до банкротства, могут признать недействительными, так как имущество продаётся для погашения требований кредиторов. С должника и другого участника оспоренной сделки могут взыскать убытки.

Суд может отказать в списании долгов, если установит, что должник действовал недобросовестно и пытался скрыть имущество от кредиторов. Банкротом признают, но долги не списывают.

Если вы планируете открыть ИП после завершения процедуры банкротства, учитывайте предыдущий опыт, составьте бизнес-план, проанализируйте ситуацию в экономике, на рынке товаров и услуг, собственные финансовые возможности.

Когда снова можно открыть ИП после банкротства

Через сколько месяцев после прекращения дела о банкротстве можно снова открыть ИП? Чтобы ответить на этот вопрос, надо знать ответ на ещё один: каким образом гражданин прошёл процедуру — в качестве ИП или физического лица?

Когда можно открыть ИП после банкротства

Есть два вида банкротства:

•

внесудебное — это упрощённая процедура, если общая сумма задолженности не превышает 500 000 рублей;

•

арбитражное — это юридическая процедура, если сумма задолженности свыше 500 000 рублей.

В обоих случаях можно пройти процедуру банкротства как ИП или как физлицо.

При задолженности до 500 000 рублей

Если физлицо не может закрыть долг, его списывают при обращении в МФЦ без оплаты госпошлин.

•

МФЦ публикует данные в Единый федеральный реестр о банкротстве (ЕФРСБ).

•

В МФЦ проверяют данные в течение трёх рабочих дней.

•

Направляют уведомления кредиторам.

•

Процедура идёт около шести месяцев.

Есть несколько нюансов при списании кредитов через МФЦ:

•

Списанию подлежат только долги перед кредитными организациями, а вот задолженность по алиментам не спишут.

•

За одно обращение нельзя списать более 100 000 рублей.

Если кредиторы не оспорят эту процедуру, долги списывают.

Если на банкротство подаёт действующий ИП при задолженности до 500 000 рублей:

•

Перед подачей заявления в МФЦ за 15 дней надо опубликовать уведомление о намерении оформить банкротство на сайте ЕФРСБ по стандартной форме.

•

Рекомендуют закрыть производство, уволить всех сотрудников.

•

Необходимо собрать пакет документов и подать заявление в МФЦ.

•

После признания ИП банкротом все лицензии считаются недействительными.

•

Следующие пять лет открыть новое ИП не получится.

МФЦ проверяет, насколько достоверны представленные сведения, и делает отметку в Едином федеральном реестре, на это может уйти около трёх дней.

В МФЦ надо предоставить следующие документы:

•

заявление о списании долгов по установленной форме;

•

паспорт РФ и копии всех страниц;

•

кредитные договоры, выписки по счетам, требования кредиторов;

•

согласие супруга, на реализацию совместного имущества в рамках процедуры банкротства;

•

выписку из ЕГРИП для ИП.

Все документы должник оформляет сам, поэтому дело проходит без помощи арбитражного управляющего.

При задолженности свыше 500 000 рублей

Для физического лица и ИП процедуры признания несостоятельности похожи:

•

Надо собрать документы для подачи заявления в суд.

•

Найти арбитражного управляющего.

•

Должник, если не способен выплатить задолженность, в течение одного месяца может написать заявление в суд.

•

За две недели до начала процедуры назначенный через суд представитель публикует данные о несостоятельности на портале ЕФРСБ.

В ЕФРСБ собраны сведения о деятельности всех предпринимателей на территории РФ. После официальной публикации данных лицо считается банкротом для бизнес-партнёров и кредиторов.

Какие документы надо собрать для подачи заявления в суд?

Для физического лица потребуются:

•

Заявление о признании в банкротстве.

•

Копия паспорта РФ.

•

Документы, которые подтверждают наличие долгов (договоры по кредитам, выписки счетов).

•

Сведения о доходах за прошедшие три года (налоговые декларации, справка 2-НДФЛ).

•

Документы на владение недвижимостью, транспортом, ценные бумаги.

•

Документы для подтверждения расходов (чеки, платёжки).

•

Согласие супруга на реализацию совместного имущества в рамках процедуры банкротства.

•

Список кредиторов и размер задолженности перед каждым.

ИП добавляют к списку выше следующие документы:

•

Выписку из ЕГРИП.

•

Лицензии, патенты, свидетельства, если есть.

•

Налоговую и бухгалтерскую отчётности за прошедшие три года.

•

Инвентаризационную опись имущества.

ИП в суд обращается, если на момент подачи заявления у него уже есть задолженность более трёх месяцев, которую он не в состоянии закрыть.

Гражданин тоже имеет право обратиться в суд, если просрочка по задолженности у него три месяца и более. Для проведения процедуры банкротства физическое лицо представляет доказательства, что у него нет средств закрыть долги в течение трёх месяцев с момента наступления просрочки.

После оформления банкротства через суд

Предприниматель может оформить новое ИП только через пять лет.
Физическому лицу после банкротства открыть ИП можно сразу, по закону для него нет препятствий для ведения предпринимательской деятельности.

Если ИП открыть невозможно, предприниматель может оформить самозанятость или стать соучредителем ООО: бывший банкрот может быть соучредителем, но не управлять фирмой.

Можно ли открыть ИП, пока идёт процедура банкротства

Пока проходит процесс признания гражданина банкротом, открывать ИП по закону нельзя. Исключение, если суд разрешает вести предпринимательскую деятельность при подтверждённой несостоятельности. Решение принимается индивидуально в каждом случае с учётом всех обстоятельств дела. Например, если это выгодно для кредиторов, так как предполагаемые доходы помогут погасить задолженность, сохранить рабочие места или бизнес ИП перспективен для экономики страны.

Последовательность оформления банкротства

Арбитражный исполнитель сообщает в ФНС о начале процедуры банкротства.
Финансовый управляющий вносит отметку в Федеральный реестр.
Лицензии перестают действовать.
Арбитражный суд начинает судебный процесс.
ИП закрывают.

Очерёдность выплаты долгов

Первая очередь — оплата судебных расходов, налога на продажу имущества.

Вторая очередь — выплата зарплаты сотрудникам, выходных пособий, отчислений в Социальный фонд.

Третья очередь — другие платежи: за аренду, ЖКХ, кредиты.

Можно договориться с кредиторами третьей очереди о мировом соглашении. Для этого кредитные обязательства перед кредиторами первой и второй очереди надо закрыть раньше.

Мировое соглашение — документ, который подписали кредиторы и утвердил судья. В нём записаны условия и график, по которому индивидуальный предприниматель обязуется выплатить задолженность. При нарушении мирового соглашения имущество и счета должника арестовывают. Собственность продают на торгах, чтобы покрыть долг.

Мировое соглашение

Результаты мирового соглашения:

•

Кредиторы обязуются простить часть долгов.

•

Остальное предприниматель обещает выплатить.

•

Дело прекращают.

•

Можно зарегистрировать ИП и не ждать пять лет.

Когда предпринимателя признали несостоятельным, он на протяжении пяти лет не имеет права заниматься коммерческой деятельностью (открывать ИП).

Если процесс признания несостоятельности занимает, например, полтора года, то это время не входит в пятилетний срок. Засчитывают срок с даты признания банкротом.

Как открыть ИП после процедуры банкротства: пошаговая инструкция

Физическое лицо может открыть ИП, как только процедура банкротства окончена, а вот предпринимателю придётся подождать.

Юристы рекомендуют при появлении финансовых трудностей у ИП по возможности закрывать долги по налогам, зарплатам, выплатам поставщикам. Затем ликвидировать фирму, чтобы оформить процедуру банкротства физическому лицу.

Физическое лицо сможет открыть ИП после признания его банкротом, но иногда возникают сложности с открытием расчётного счёта. Банк может отказать, так как есть негативная кредитная история. Если вам откажут в одном банке, попробуйте обратиться в другой. Некоторые банки предлагают специальные программы для предпринимателей, в том числе для тех, кто прошёл процедуру банкротства.

Можно открыть расчётный счёт в небанковской кредитной организации. Список НКО, имеющих право на открытие расчётных счетов, можно найти на сайте ЦБ РФ.

Регистрация ИП после банкротства проходит так же, как и до этого. Порядок действий такой: надо собрать документы, оплатить пошлину, обратиться в отдел ФНС.

Алгоритм следующий

1. Выбирают вид деятельности и коды ОКВЭД. Коды понадобятся для составления заявления на регистрацию. Обязательно указывают один основной код и по желанию 1–3 дополнительных. Основной код отражает вид деятельности, по которому будет приходить основной доход.

2. Выбирают систему налогообложения. Важно учесть, что правильно выбранный налоговый режим в сочетании с определённым видом деятельности по ОКВЭД, повлияет на налоговые начисления и страховые взносы.

3. Собирают пакет документов, который включает:

•

паспорт (при регистрации сдаётся его копия);

•

заявление о регистрации по форме Р21001;

•

заявление о выборе налогового режима, если не планируете остаться на ОСН;

•

квитанцию об оплате госпошлины (нужна только при личной подаче).

4. Подают документы:

•

при личном обращении в ФНС или в МФЦ;

•

онлайн через сайт ФНС или Госуслуги;

•

почтой (ценным письмом);

•

через нотариуса;

•

через доверенный банк.

5. Государственная регистрация проходит в срок до трёх рабочих дней

•

ФНС проверяет данные физических лиц;

•

смотрит, правильно ли оформлены документы;

•

вносит запись в Единый госреестр, налоговую, Социальный фонд.

6. Приходит уведомление о регистрации.

7. Заверяют документы в ФНС:

•

личной подписью при посещении;

•

на сайте электронной подписью.

ФНС может отказать в оформлении:

•

если передан не весь пакет документов;

•

есть нарушения в оформлении;

•

предоставленная информация недостоверна.

Если налоговая отказала в открытии ИП, обязательно надо выяснить причину отказа. При неправильном оформлении документов стоит уточнить, какие ошибки были допущены. Затем собрать полный пакет документов, правильно заполнить заявление, уточнить недостоверные данные и подать запрос на открытие ИП снова.

Последствия преждевременного открытия ИП после банкротства

В Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ прямо не указано, что предприниматель несёт ответственность за открытие ИП раньше положенного срока. Но это нарушает статью «Несоблюдение запрета на ведение предпринимательской деятельности без регистрации или лицензии»

(1 и 2 статьи 14.1 КоАП РФ). Таким образом, если физическое лицо ведёт предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве ИП, то по ст. 14.1 КоАП РФ, это влечёт административный штраф от 500 до 2000 рублей.

Банкрот-предприниматель, который открывает бизнес преждевременно, привлекается к административной или даже к уголовной ответственности.

Административное наказание для ИП при нелегальной деятельности

В рамках процедуры банкротства предприниматель может продолжить свою деятельность, но для этого требуется ходатайство от финансового управляющего и разрешение суда. В этом случае разрешают работать, чтобы закрыть задолженность перед кредиторами.

Однако всё же можно легально начать свой бизнес, как только завершится банкротство.

Вот как это сделать:

•

Оформить ИП на родственников: отца, мать, вторую половину, брата, сестру, взрослых детей. Только предупредить об этом контрагентов.

•

Учредить или приобрести ООО. Бывший банкрот может стать учредителем, но не может участвовать в управлении, так как заверенные им документы могут аннулировать. Учредителем можно оформить родственника, а самому стать соучредителем.

•

Оформить самозанятость. У этого налогового режима есть ограничения: предлагать услуги и товары только собственного производства, нельзя нанимать сотрудников по трудовой, ежегодный доход должен быть не более 2,4 млн рублей.