Мнения / Бизнес

Финансовая подушка для бизнеса: как откладывать часть прибыли «на черный день»

Советы по формированию «подушки безопасности» для предпринимателей

11 сентября 2021, 19:56

Финансовая подушка для бизнеса: как откладывать часть прибыли «на черный день»

Новые реалии показали, что бизнесу сложно выжить без «подушки безопасности». Это гарант существования компании хотя бы на период принятия важных решений. Но на какие параметры нужно опираться, создавая резервный фонд? Как хранить средства и когда их можно начинать тратить, рассказал старший управляющий партнер, вице-президент ГК «Европейская Юридическая Служба» Андрей Евстифеев. Эксперт занимается стратегическим планированием и распределением средств, на нем лежат ключевые финансовые задачи компании и их решение.

По данным опроса Аналитического центра НАФИ, проведенного в августе 2020 года, к началу пандемии 62% компаний не имели накоплений.

Такая позиция сыграла с предпринимателями злую шутку, но ошибки помогают расти, и сегодня как никогда нужно учиться создавать резервы. Это возможно даже в сложные времена.

Подушка по параметрам

Для начала рассчитайте основные и ежемесячные траты компании. Как правило, в этот перечень входят: заработная плата сотрудников, аренда, коммунальные услуги, интернет. Каждый бизнесмен добавит в список что-то свое, исходя из сферы деятельности, например, лизинг оборудования или корпоративную мобильную связь. В итоге получится сумма, необходимая для штатного функционирования компании.

Минимальная финансовая подушка должна быть рассчитана на три месяца. Идеальный вариант — на год. Но даже квартала хватит, чтобы найти выход из ситуации, перестроить работу или признаться себе, что компанию лучше закрыть.

Так, ГК «Европейская Юридическая Служба» во время локдауна в течение трех месяцев (с марта по май) жила в режиме жесткой экономии. Банковские офисы, которые были основным каналом продаж услуг компании, оказались закрыты. Продажи упали в четыре раза.

Сначала в ЕЮС сократили расходы на 30%, потом — на 50%, затем начали восстановление. Например, сначала сотрудникам сократили зарплаты, но постепенно стали возвращать их на прежний уровень: из месяца в месяц прибавляли по 10%. К сентябрю бюджет скорректировался по всем статьям расходов: и зарплаты, и аренда, и поставщики с отсрочкой платежей.

В этом помог резервный фонд, так как расходы все равно были больше доходов. Операционный месячный кассовый разрыв в компании компенсировали стабилизационным фондом. Он был рассчитан на три месяца при негативном сценарии и на шесть месяцев при позитивном. Если бы этих денег не было, компании было бы очень сложно преодолеть локдаун.

Копить нельзя тратить

Как же начать формировать финансовую подушку? Рассчитать, сколько вы можете ежемесячно оставлять на «непредвиденный случай», и не отступать от финансового плана.

Как правило, в резервный фонд откладывают фиксированные 10% от прибыли. Если можете позволить себе больше — вперед!

Возможен и иной вариант: выстроить прогрессивную систему, зависящую от объема прибыли: чем она больше, тем больший процент идет в накопления. Но здесь также важна система: нужно четко определить, от какого уровня ежемесячной прибыли и как увеличивается объем накоплений. Например, условно: при ежемесячной прибыли до 500 тысяч рублей можно откладывать 7%. От 500 тысяч до 1 миллиона — 10%. От 1 до 3 миллионов — 12%. И так далее.

Есть и еще один вариант: если бизнесмен выплачивает кредит, то есть смысл не пытаться сразу накопить весомую финансовую подушку: лучше пускать часть резервных денег на досрочное погашение задолженности. Допустим, откладывать лишь 5-7% прибыли, но стараться как можно быстрее закрыть заем на выгодных условиях. А уже после достижения этой цели — стабильно откладывать минимум 10%.

По разным корзинам

Как же хранить финансовую подушку? Лучше всего разложить яйца по разным корзинам. Бóльшую часть средств можно положить в банк: процент по вкладу покроет хотя бы инфляцию. Но важна и возможность без проблем снимать средства со вклада, ведь они могут потребоваться в любой момент. Вариант счета с выгодными процентами, но без возможности снятия в течение определенного времени, не подойдет.

ГК «Европейская Юридическая Служба» хранит финансовую подушку на счетах в крупных банках. В целом все доходы и расходы — безналичные. При этом на банковские счета начисляются ежедневные проценты. Набегаемые проценты в ЕЮС иногда могут разместить в высоколиквидных инструментах: купить доллар, евро и играть на этом курсе. Но это нужно уметь делать профессионально.

Основное же, как считаем в компании, — депозиты. Это максимально ликвидный инструмент, со счета в любой момент можно забрать деньги.

Есть и еще варианты: например, небольшую часть средств можно хранить в наличных. Эти деньги могут спасти в критической ситуации, если, например, с банком возникнут проблемы.

Чего никогда нельзя делать с финансовой подушкой, так это рисковать отложенными деньгами. Точно не стоит пытаться заработать с помощью них, играя на бирже или вкладывая всю сумму в неликвидный актив. Повторюсь, деньги могут понадобиться в любой момент.

Например, в компании может возникнуть техническая проблема или неполадка, которую нужно срочно исправить: потребуется обновить оборудование для производства товара или закупить новые компьютеры. Все это — повод использовать накопления, так как в ином случае работа застопорится. Также могут возникнуть непредвиденные ситуации с поставщиками: например, вы решите их быстро сменить и закупить товар по более выгодной цене, но тут срочно понадобятся деньги, которые просто так не вытащить из оборота. Для этого накопления и нужны.

Также у бизнесменов, собравших финансовую подушку, был временной шлюз для обдумывания дальнейших действий в пандемию. Когда ограничения лишили многих прибыли, некоторые компании смогли хотя бы выйти из ситуации без долгов. Поэтому резервные накопления — обязательная часть финансового планирования. И как только они потрачены, нужно незамедлительно копить вновь.

Как получить максимум

Не устанавливайте себе правила, которые почти невозможно выполнить. Не стоит планировать откладывать по 20% от прибыли, если вы еле-еле сводите концы с концами. Постоянное нарушение правил будет только больше дестабилизировать, не давая идти вперед.
Если у компании есть кредит, старайтесь пускать часть средств, предназначенных для финансовой подушки, на его досрочное погашение. Или используйте для этого проценты с банковского вклада, на котором хранится ваш резервный фонд.
Выбирайте только проверенные крупные банки. Не стоит гнаться за обещанными высокими процентами, если рассматриваете кредитную организацию в долгосрочной перспективе.

Фото: Pexels

Авторы