Чем отличается коммерческий кредит от банковского займа

Особенности кредитования

Коммерческим кредитом называются отношения между хозяйствующими субъектами, вызванные передачей товаров, выполнением работ, оказанием услуг с отсрочкой платежа. Действия сторон регулирует Гражданский кодекс РФ.

Читайте по теме:

Целевой кредит: что это, как получить и в чем отличие от обычного кредита

Чем ссуда отличается от кредита

Ст. 823 ГК РФ определяет коммерческий заем разновидностью кредита, где субъекты передают или получают деньги/вещи по родовому признаку. Их объединяют единые признаки и мера (вес, число).

Суть коммерческого кредита состоит в создании фондов, которыми обмениваются компании в ходе ведения бизнеса. Возмещение за переданные товары и другие материальные ценности происходит после их продажи или в другой, установленный соглашением срок.

Список субъектов

Субъектами в коммерческом кредитовании можно выступать ИП и ЮЛ:

• предприятиям промышленности,
• торговым организациям,
• компаниям из сферы услуг.

В договоре о коммерческом кредите субъекты представлены:

• заемщиком, получающим товары или другие вещи в долг, обязующимся вернуть их либо компенсировать их цену деньгами в установленный срок;
• кредитором, выдающим продукцию собственного производства или деньги, чтобы получить прибыль.

Список объектов

Объекты коммерческого кредита в договоре могут быть представлены:

• товарами,
• выполненными работами,
• продукцией собственного производства,
• оказанными услугами,
• материалами,
• оборудованием,
• топливом,
• другими ценностями.

В договоре коммерческого кредитования можно прописать передачу нескольких объектов одновременно.

Цели

Коммерческие кредиты получают, чтобы бизнес мог решить следующие задачи:

• расширить присутствие на рынке и увеличить конкурентоспособность;
• купить товары для перепродажи, которые нельзя приобрести сразу;
• ускорить возврат оборотного капитала, так как проценты по коммерческим обязательствам включаются в цену товаров и уменьшают издержки;
• получить денежные средства для устранения кассового разрыва;
• приобрести нужное для производства оборудование, комплектующие, сырье без уменьшения оборотного капитала;
• сформировать обменные фонды компаний для расчетов между предприятиями малого и крупного бизнеса.

Различия между коммерческим и банковским кредитованием

Первое отличие банковского кредита от коммерческого — это цель займа. В первом случае финансовая организация выдает деньги клиенту для получения прибыли с процентов, которые тот выплатит за время пользования средствами. Во втором случае кредит предлагают для закупки товара для последующей перепродажи. Деньги в этом случае перемещаются между сферами производства и потребления.

Из первого отличия вытекает второе. За банковский кредит заемщик всегда расплачивается с процентами. За коммерческую ссуду их назначают не всегда.

Третье отличие состоит в субъектном составе сделок. Банковский кредит всегда выдает финансовая организация, имеющая лицензию от государства на право работы в этом направлении. Сторона заемщика может быть представлена физическим/юридическим лицом.

Коммерческий кредит предлагают в основном компании, выпускающие продукцию. Нередко кредиторами выступают торговые организации, продающие товары оптом розничным фирмам.

Четвертое отличие кредитов состоит в форме выдачи. Банки предоставляют займы только деньгами в наличном или безналичном виде. Коммерческий кредит выдают товарами — продуктами, зерном, топливом.

Деньги, полученные в банке в качестве кредита, могут быть потрачены на установленные договором цели — покупку недвижимости, оплату лечения и обучения. Нецелевые займы расходуют по усмотрению получателя — на ремонт, повседневные траты. Коммерческий кредит потратить на свои нужды нельзя.

Следующая разница между банковским и коммерческим займами — сроки выдачи. Первый берут надолго, а второй — на короткий срок, пока пополняется оборотный капитал.

Читайте также:

Что такое доверительный кредит и как его получить

Чем отличается лизинг от кредита и что выгоднее для бизнеса

Банки, выдающие кредиты, рискуют деньгами вкладчиков. Коммерческие кредиты направляются из средств владельца или учредителей компании.

Чтобы получить банковский кредит, кредитор и заемщик заключают соглашение. Без него второе лицо не получит деньги. Коммерческое кредитование может быть оформлено в разных формах, когда одна сторона получает выгоду от сделки, еще не оплатив ее.

Деньги в банке получает любой гражданин или организация. Достаточно пройти проверку платежеспособности. Коммерческое кредитование действует только между субъектами бизнеса.

Виды коммерческого кредита и его формы

Компании могут пользоваться такими видами коммерческих кредитов:

1. Векселем, который покупатель передает продавцу в подтверждение своих долгов. У кредитора появляется право требовать исполнения обязательств по этому документу единовременной выплатой.
2. Открытым счетом, который кредитор открывает для заемщика. На него же поступают деньги для погашения долга. Такие коммерческие кредиты действуют, пока не закрыт счет.
3. Сконто в виде скидки для добросовестных контрагентов при заключении следующего соглашения. Для сохранения доверительных отношений с кредитором заемщику надо гасить долг без задержек.

В отличие от банковского, коммерческий кредит также бывает:

1. Сезонным, когда товар на склад покупателя поступает от поставщика для распродажи в установленное договором время года. Погасить долг заемщик может по окончании акции или в другое время, прописанное в контракте. В результате у обеих сторон соглашения появляется свой интерес: кредитору не надо тратить деньги на аренду склада, а заемщик увеличивает оборот за счет товарного кредитования.
2. В виде консигнации, когда долг за переданный товар может быть возвращен деньгами или продукцией, которую не удалось продать.

В зависимости от области применения коммерческий кредит бывает:

• локальным, когда в кредитные отношения вступают филиалы и представительства одной организации;
• региональным, если заемщиком и кредитором становятся компании, работающие в одном городе или области;
• межрегиональным, когда договор коммерческого займа заключают фирмы из разных регионов;
• национальным, в случае предоставления кредита предприятием, находящимся с заемщиком в одном государстве, но разных областях;
• международным, если стороны соглашения действуют в разных странах.

Об условиях и способах коммерческого кредитования

В ст. 823 ГК РФ прописано главное условие коммерческого кредитования. Согласно документу, соглашение не должно ущемлять интересы ни одной из сторон и быть выгодным для них. В договоре кредитором и заемщиком прописываются любые условия о сроках, формах.

Запрещено нарушать 2 нормы:

• процентная ставка по коммерческому кредиту меньше банковской;
• обе стороны по результатам выполнения соглашения остаются с прибылью.

Законодательство не регулирует процентную ставку по таким сделкам. Стороны договариваются о ней сами.

Кредитное коммерческое соглашение можно оформить таким способом:

• отсрочкой, когда заем погашается одним платежом в срок, установленный договором;
• авансом (как предоплатой за товар, переданный покупателю);
• рассрочкой, если оплата происходит в несколько этапов на общую сумму займа;
• консигнацией, когда в счет погашения долга кредитору передают товар или продукцию;
• единовременной выплатой с точным указанием срока, суммы и периодичности платежа;
• векселем, или письменным обязательством о погашении задолженности.

Порядок оформления коммерческого кредита

Банки выдают займы, основываясь на кредитных рейтингах и историях клиентов. Таким способом они оценивают их платежеспособность. Соглашение о коммерческом кредитовании компании прописывают после изучения репутации контрагентов.

Информацию о них получают из таких источников:

• из судов,
• из налоговых инспекций,
• из картотек арбитражных дел,
• от судебных приставов.

Подтвердить репутацию могут бывшие и действующие партнеры заемщика. Если он участвовал в госзакупках, вовремя и без претензий их закрывал, контрагента считают добросовестным.

Читайте также, какие бывают виды кредитования для бизнеса: не имей 100 рублей, а имей много

Далее стороны обсуждают условия договора и составляют его в свободной письменной форме.

В ней отражают такую информацию:

• названия предприятий, заключающих сделку;
• имена, фамилии, отчества руководителей;
• юридические адреса организаций;
• реквизиты сторон;
• наименование документа;
• сроки действия договора;
• величину ставки;
• порядок начисления процентов;
• права и обязанности сторон;
• особые условия.

При оформлении соглашения надо следить за точностью формулировок, соответствием документа требованиям нормативно-правовых актов. Если они будут нарушены, контрагент имеет право оспорить договор в суде.

Фото на обложке: Josef Lindau / Getty Images