ФНС усилила контроль за валютными операциями россиян с иностранцами

По словам собеседников газеты, усиление контроля за расчетами в иностранной валюте связано с прекращением в конце 2023 года моратория на административную ответственность за нарушение валютного законодательства. Оно запрещает любые наличные расчеты не в рублях с нерезидентами, операции в иностранной валюте должны проводиться через счета в уполномоченных банках, поясняет газета.

Налоговый консультант для физлиц Марина Курлова в разговоре с «Ведомостями» подтвердила заметное усиление валютного контроля со стороны ФНС. В прошлом году в ее практике было четыре административных дела, связанных с наличными расчетами в иностранной валюте. По одному делу ФНС оштрафовала россиянина за продажу квартиры гражданину Армении, штраф составил 4 млн рублей или 30% от стоимости жилья. Три других дела касались продажи квартиры и автомобилей.

С похожими кейсами сталкивался старший налоговый консультант Tax Compliance Сергей Иванов. В частности, он вел дело о покупке автомобиля у иностранного гражданина. Налоговая заметила, что в сделке 90% стоимости были уплачены от продавца покупателю в счет задолженности перед третьим лицом в России, а 10% — наличными. Иванов пояснил, что подобное «структурирование» сделок — частная практика в условиях санкционных ограничений и ухода иностранного бизнеса.

Налоговая может узнать о нарушении валютного законодательства из информации о сделках по купле-продажи недвижимости или транспорта, которые вносятся в единый госреестр недвижимости или реестр транспортных средств ГИБДД, поскольку эти сведения направляются в ФНС, пояснила консультант Линда Куркулит.

Фото на обложке: Korobcorp / Shutterstock / FOTODOM