Что могут продавать самозанятые на маркетплейсе

Содержание:

• Кто может продавать товары на маркетплейсах
• Что такое самозанятость
• Что могут продавать самозанятые на маркетплейсах
• Какие ограничения есть для самозанятых при работе на маркетплейсах
• Что не могут продавать самозанятые на маркетплейсах
• Какие налоги платит самозанятый при работе на маркетплейсах
• Какие расходы несет самозанятый на маркетплейсах
• Как начать продавать свои товары на маркетплейсе самозанятому
• Как из самозанятого перейти в статус ИП
• Итоги

Кто может продавать товары на маркетплейсах

На российских маркетплейсах товары могут продавать как юридические лица, так и индивидуальные предприниматели (ИП) и самозанятые. Разные категории селлеров по-разному регистрируются, но основные требования и процедуры совпадают.

Чаще всего продавцы выбирают для работы на онлайн-площадках форму ИП. Индивидуальным предпринимателям можно продавать любые товары, которые разрешены на платформе, и заниматься перепродажей товаров других производителей. Также они вправе нанимать сотрудников по трудовому договору. 

Еще одна популярная форма работы с маркетплейсом — оформление юрлица или открытие компании (ООО). Она подходит тем продавцам, которые намерены развивать бизнес совместно с партнерами, нанимать много сотрудников или планируют расширяться в дальнейшем.

Из минусов: ООО ведут сложный бухгалтерский учет. Кроме того, для компаний выше ответственность и размер штрафов за различные нарушения.

Можно ли самозанятому продавать на маркетплейсах? Да, можно. Некоторые маркетплейсы работают с самозанятыми гражданами. В число таких онлайн-платформ входят Wildberries, Ozon, «Яндекс Маркет» и Aliexpress.

Что такое самозанятость 

Самозанятость — это форма занятости, при которой специалист самостоятельно ведет профессиональную деятельность и платит налоги, не заключая трудовой договор с работодателем. Этот статус применяется в России с 2019 года.

Самозанятые платят налог на профессиональный доход по ставке 4% при работе с физическими лицами и 6% — при работе с юридическими лицами. При этом они освобождены от необходимости уплаты взносов в пенсионный фонд и похожих обязательных платежей. Получить льготный налоговый режим могут граждане, чей годовой доход не превышает 2,4 млн рублей. 

Чтобы зарегистрироваться в качестве самозанятого, достаточно скачать мобильное приложение «Мой налог» и пройти простую процедуру регистрации, пользователи указывают свои данные и вид деятельности.

Также регистрация возможна через сайт Федеральной налоговой службы (ФНС) или через приложения крупных банков. После регистрации самозанятые обязаны фиксировать свои доходы в приложении «Мой налог».

 Источник: «Мой налог»

Что могут продавать самозанятые на маркетплейсе

Еще раз: могут ли самозанятые продавать на маркетплейсах? Да, могут. Самозанятость позволяет легализовать доходы, получить доступ к банковским услугам, финансовым инструментам и оформить свою деятельность, не регистрируясь в качестве индивидуального предпринимателя.

Самозанятый может торговать на маркетплейсах, но все товары должны быть собственного производства. Если самозанятый планирует продавать чужие товары, он обязан вложить в их изготовление не менее 30% своего труда. Перепродажа продукции других производителей самозанятым не разрешается.

Товары самозанятых на маркетплейсах могут пользоваться спросом за счет уникальности и качества продукции. Вот некоторые категории товаров, которые часто предлагают самозанятые продавцы — все это можно продавать на маркетплейсах самозанятым.

Какие ограничения есть для самозанятых при работе на маркетплейсах

Самозанятые могут продавать на маркетплейсах только:

• товары, которые произвели самостоятельно;
• продукцию, которая не подлежит обязательной сертификации или декларации.

В итоге перечень разрешенных к продаже товаров для самозанятых намного меньше, чем для индивидуальных предпринимателей или ООО. 

Кроме того, при производстве собственных товаров самозанятым нельзя нанимать на работу сотрудников. При этом можно пользоваться сторонними услугами. Например, если самозанятому необходимо поставить печать на товар, то он может обратиться в компетентные фирмы.

Также самозанятые сталкиваются с ограничениями в обороте товаров, поскольку их годовой доход не должен превышать установленного законодательством лимита. В 2024 году он составляет 2,4 млн рублей.

Если самозанятый превысит этот порог, ему придется либо прекратить деятельность на маркетплейсе, либо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя.

Это ограничение вынуждает самозанятых тщательнее планировать объемы продаж , чтобы не нарушить законодательство и не столкнуться с налоговыми санкциями.

По теме. Что продавать на маркетплейсах в 2024 году? ТОП 10 товаров для маркетплейсов

Что не могут продавать самозанятые на маркетплейсах

Самозанятый на маркетплейсе не может торговать товарами других производителей. Для этого стоит задуматься об оформлении ИП. 

Товар считается товаром личного производства, даже если имеет минимальные изменения. Например, самозанятый не может приобрести сумки-шопперы другой компании и продавать их под своим брендом. Но он может нанести на продукт свой принт. Такие сумки становятся товаром собственного производства.

Стоит помнить, что при выявлении нарушений налоговый орган может лишить продавца статуса самозанятого и пересчитать уплаченный налог.

Как и любой другой продавец, самозанятый не может торговать запрещенными на маркетплейсе товарами. Каждая онлайн-платформа устанавливает собственный перечень запрещенной продукции. Перед началом работы селлерам стоит ознакомиться с условиями выбранной площадки.

Какие налоги платит самозанятый при работе на маркетплейсах

Поскольку маркетплейс является юридическим лицом, самозанятый должен платить налог в размере 6%.

По закону, самозанятым гражданам не нужно иметь кассу, однако они обязаны выписывать чеки. Их формируют в приложении «Мой налог».

В чеке нужно указать покупателя, дату и сумму продажи. На этом основании налоговый орган самостоятельно рассчитает размер платежа. Такой подход помогает избежать ошибок при расчетах и уплате налогов, обеспечивает прозрачность и контроль над финансовыми операциями.

Важно помнить, что несвоевременное или неправильное оформление чеков может привести к штрафам и другим административным мерам, поэтому самозанятым следует внимательно следить за соблюдением этих требований.

 Источник: «Мой налог»

Какие расходы несет самозанятый на маркетплейсах

Так как самозанятым не нужно нанимать сотрудников и покупать онлайн-кассы, их расходы при работе с маркетплейсом окажутся минимальными.

Прежде всего, они тратятся на изготовление товара (например, на необходимые материалы, оборудование, инструменты и другое), налог в размере 6% и комиссионные сборы маркетплейсов. Комиссия и налог начисляются от суммы продажи. 

Маркетплейсы начисляют комиссии продавцам за различные услуги — за эквайринг, хранение, доставку и продажу товара и другое. На разных маркетплейсах действуют разные комиссии, они определяется схемой работы с онлайн-площадкой.

Например, на Wildberries комиссия за реализацию товара зависит от его категории, а также от модели сотрудничества (FBO или FBS). Совокупная сумма комиссий может составлять около 25−30%.

Также самозанятым необходимо учитывать дополнительные затраты на продвижение своих товаров на маркетплейсах. Чтобы привлечь покупателей, продавцам приходится использовать платные рекламные инструменты, которые предлагают им площадки (например, участие в акциях и распродажах). Эти расходы варьируются в зависимости от выбранной стратегии продвижения в конкретной нише.

Также расходы могут возникнуть в связи со штрафами маркетплейсе. Площадка может выписывать взыскания на фоне различных нарушений. Их список обширен и постоянно обновляется, поэтому продавцам стоит внимательно следить за изменениями.

Чтобы не получить штраф, селлерам необходимо следить за качеством товара, своевременной обработкой заказа и за быстрой доставкой.

По теме. Что волнует самозанятых? Отвечаем на семь популярных вопросов

Как начать продавать свои товары на маркетплейсе самозанятому

Для выхода на маркетплейс самозанятые должны зарегистрироваться в его личном кабинете для партнеров. Там необходимо заполнить соответствующую анкету с указанием ФИО, ИНН и формы организации (самозанятость). На некоторых маркетплейсах, включая Wildberries, существует регистрационный взнос. 

После регистрации можно приступить к выбору схемы сотрудничества, добавить товары и подготовиться к старту продаж. Самозанятые также могут связать аккаунт на маркетплейсе с личным кабинетом в приложении «Мой налог». 

По теме. ИП и самозанятость: как совмещать и в чем преимущества?

Как из самозанятого перейти в статус ИП?

Если по каким-то причинам самозанятый решил, что ИП станет для него более комфортным режимом, он может сменить форму работы. В этом случае необходимо подать заявку на сайте ФНС или через портал «Госуслуги», можно лично обратиться в МФЦ по месту прописки.

  Источник: «Мой налог»

Чтобы открыть ИП, необходимо определиться с направлением деятельности, выбрать соответствующий код ОКВЭД и систему налогообложения. 

Основной код ОКВЭД для торговли на маркетплейсах — 47.91 («Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети интернет»). Внутри него есть подразделы, которые помогут уточнить сферу работы бизнеса.

Для индивидуальных предпринимателей предусмотрено шесть налоговых режимов: ОСНО, ПСН, УСН, ЕСХН, НПД и АУСН. Последний нельзя использовать для работы на маркетплейсах.

Итоги

Любая правовая форма работы с маркетплейсами имеет свои преимущества и недостатки. Самозанятость подойдет тем, кто только начинает свой путь в предпринимательстве и занимается небольшими объемами производства.

Такая форма организации позволяет минимизировать налоговые обязательства и избегать бюрократических проволочек. Регистрация в качестве самозанятого занимает минимум усилий, а отчетность ведется через мобильное приложение.

Продажа на маркетплейсах самозанятым открывает новые возможности, чтобы расширить клиентскую базу и увеличить доходы. В то же время статус индивидуального предпринимателя предоставляет больше возможностей для расширения бизнеса: ИП могут заключать контракты с юридическими лицами, нанимать сотрудников и работать с большими объемами продукции.

Выбор между самозанятостью и статусом ИП зависит от целей конкретного продавца и масштабов его бизнеса.

Иллюстрации в тексте принадлежат автору статьи.