Как получить от государства до 360 000 ₽: гид по программе долгосрочных сбережений (ПДС) в 2026 году

Что такое ПДС

Программа долгосрочных сбережений — добровольный сберегательный инструмент для накоплений на длительный срок. Участник заключает договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ), вносит деньги на счёт долгосрочных сбережений, а фонд инвестирует их. Получать накопленные по программе деньги можно через 15 лет после заключения договора либо с 55 лет для женщин и с 60 лет для мужчин. При выполнении определенных условий к личным взносам добавляется государственное софинансирование.

Дополнительно в ПДС можно перевести пенсионные накопления, ранее сформированные в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС). Основная их часть формировалась за счёт страховых взносов работодателей в 2002–2013 годах. С 2014 года часть обязательных страховых взносов работодателей перестала направляться на формирование пенсионных накоплений. При этом накопления, сформированные ранее, сохранились и продолжают инвестироваться СФР или НПФ — в зависимости от того, где они находятся. Проверить, есть ли пенсионные накопления и где они находятся, можно по выписке из индивидуального лицевого счёта на Госуслугах или в СФР.

«ПДС стала одним из инструментов, с помощью которых государство стимулирует граждан самостоятельно формировать долгосрочные накопления. В этом смысле она продолжает развитие механизмов господдержки сбережений и налогового стимулирования инвестиций».

Светлана Хрущева Финансовый директор компании «Финансист»

Как работает ПДС в 2026 году

Чтобы участвовать в ПДС, нужно заключить договор с негосударственным пенсионным фондом — оператором программы. Договор можно оформить на себя или в пользу другого человека, в том числе несовершеннолетнего ребёнка.

НПФ инвестирует накопления в разрешённые законом финансовые инструменты. Доходность заранее неизвестна и зависит от результатов инвестирования, однако фонд обязан обеспечить безубыточность: инвестиционный результат не должен уменьшать сбережения участника.

«НПФ инвестирует средства преимущественно в ОФЗ*ОФЗ — облигации федерального займа, государственные долговые ценные бумаги, которые выпускает Минфин России. и корпоративные облигации, а также в банковские инструменты и акции в пределах установленных ограничений. Участник обычно не выбирает отдельные бумаги. Структуру портфеля и доходность можно посмотреть на сайте фонда и в обзорах Банка России. Важно не смешивать показатели ОПС и ПДС — результаты по этим направлениям могут различаться».

Анжела Новик Финансовый консультант и член НАСФП

Софинансирование государства. Размер государственной доплаты зависит от дохода участника. При доходе до 80 000 ₽ в месяц государство добавляет столько же, сколько внёс сам участник. При доходе от 80 000 до 150 000 ₽ — половину от его взноса, а при доходе свыше 150 000 ₽ — четверть. Максимальная доплата во всех случаях одинаковая — 36 000 ₽ в год.

При определении среднемесячного дохода ФНС учитывает не только зарплату, но и другие доходы, с которых человек платит НДФЛ или налоги по специальным режимам. Финансовый консультант, член саморегулируемой организации Национальной ассоциации специалистов финансового планирования (СРО НАСФП) Виолетта Холодарь отмечает, что в расчёт могут попасть, например, доход от аренды недвижимости, проценты по вкладам и доход от инвестиций, а зарплата учитывается до вычета налога.

Что такое НПФ и как он работает в 2026 году

Одна аббревиатура — несколько способов накопить на старость и ещё больше поводов читать договор

Подробнее

Чтобы получить государственное софинансирование, нужно внести не менее 2 000 ₽ личных средств за календарный год. Государственная доплата поступает в следующем году: например, софинансирование за взносы 2025 года зачисляется в 2026-м.

Государство софинансирует личные взносы в течение 10 лет начиная с года, следующего за годом уплаты первого личного взноса. Например, при первом взносе в 2026 году доплаты будут поступать с 2027 по 2036 год. Если участник каждый год выполняет условия для максимальной доплаты, за этот период он может получить до 360 000 ₽.

Перевод пенсионных накоплений из ОПС. В ПДС можно перевести пенсионные накопления, сформированные в системе обязательного пенсионного страхования. Основная их часть появилась за счёт взносов работодателей в 2002–2013 годах, однако накопления есть не у всех, кто тогда работал.

За счёт обязательных взносов работодателей они формировались у граждан 1967 года рождения и моложе, а также у мужчин 1953–1966 и женщин 1957–1966 годов рождения — у последней группы только в 2002–2004 годах. Кроме того, источником пенсионных накоплений могли быть добровольные взносы, прежняя программа государственного софинансирования пенсии и средства материнского капитала.

Направить накопления в ПДС можно только через тот НПФ, который одновременно является вашим страховщиком по ОПС. Если деньги находятся в СФР, в ГУК ВЭБ.РФ или в другом фонде, сначала нужно заключить с выбранным НПФ договор об обязательном пенсионном страховании и подать в СФР заявление о переходе или досрочном переходе — не позднее 1 декабря.

При обычном переходе средства передадут новому страховщику через пять лет, при досрочном — до 31 марта следующего года. Только после этого их можно направить в ПДС единовременным взносом. При досрочном переходе есть риск потерять незафиксированный инвестиционный доход — это зависит от даты его последней фиксации, поэтому её стоит заранее уточнить у текущего страховщика. То есть перевод ОПС в ПДС — не одно действие: в зависимости от выбранного способа перехода он может занять от нескольких месяцев до пяти лет.

Пенсионные накопления — это отдельная часть пенсионных средств: их выплата не отменяет страховую пенсию, которая назначается после достижения установленного пенсионного возраста при наличии необходимого стажа и пенсионных коэффициентов.

Страховая пенсия в 2026 году: кому положена и как рассчитать её размер самостоятельно

Страховая пенсия связана с трудовой историей человека, а не только с достижением определённого возраста.

Подробнее

Переводить пенсионные накопления из ОПС в ПДС нужно не всегда. Если накоплений немного, после возникновения права на выплату можно получить их единовременно напрямую из ОПС — без перевода в ПДС.

Перевод пенсионных накоплений в ПДС может изменить доступные варианты их получения. Например, если в системе ОПС накоплений слишком много для единовременной выплаты, они по общему правилу могут выплачиваться в форме накопительной пенсии. В ПДС конкретный НПФ может предусматривать другие варианты выплат, поэтому перед переводом нужно сравнить условия обеих систем.

В 2026 году единовременную выплату из ОПС по общему правилу можно получить, если расчётный размер накопительной пенсии составляет не более 10% федерального прожиточного минимума пенсионера. При прожиточном минимуме 16 288 ₽ и ожидаемом периоде выплаты 270 месяцев это соответствует накоплениям до 439 776 ₽. Если расчётный размер выше, вместо единовременной выплаты назначается накопительная пенсия.

«Перевод пенсионных накоплений в ПДС, если их сумма не превышает порог для единовременной выплаты, может быть ошибкой. Иногда менеджеры в банках говорят, что без перевода в ПДС человек не сможет забрать эти деньги, но это не так. Небольшие накопления можно получить единовременно после возникновения права на выплату — в том числе при досрочном назначении страховой пенсии ».

Анжела Новик Финансовый консультант и член НАСФП

Налоговые льготы и вычеты. С личных взносов в ПДС можно получить налоговый вычет. Его общая база составляет до 400 000 ₽ в год и делится между ПДС, негосударственным пенсионным обеспечением и ИИС-3, а с 1 сентября 2026 года — ещё и договорами добровольного страхования жизни.

Сумма НДФЛ, которую можно вернуть благодаря вычету, зависит от применяемой налоговой ставки. При использовании всей базы налоговая можно вернуть от 52 000 до 88 000 ₽.

Сколько НДФЛ можно вернуть с взносов в ПДС

Для налогового вычета нужен доход, облагаемый НДФЛ. Сам по себе доход самозанятого, с которого уплачивается НПД, или необлагаемая НДФЛ пенсия права на возврат не дают. Но если у человека есть другой облагаемый НДФЛ доход, он может воспользоваться вычетом

Одновременно можно получать вычет по ПДС и социальные вычеты. Например, за год человек внёс 400 000 ₽ в ПДС, потратил 100 000 ₽ на лечение и 50 000 ₽ на собственное обучение. При наличии достаточной суммы уплаченного НДФЛ он сможет заявить 400 000 ₽ по вычету на долгосрочные сбережения и ещё 150 000 ₽ по социальному вычету.

НДФЛ с выплат по ПДС. При соблюдении установленных условий инвестиционный доход в составе выплат по ПДС может не облагаться НДФЛ. Правила определения налоговой базы установлены ст. 213.1 НК РФ, а минимальные сроки для налоговых льгот — ст. 219.2 НК РФ.

Для договоров, заключённых в 2024–2026 годах, минимальный срок составляет пять лет. Для договоров 2027 года он увеличивается до шести лет, 2028-го — до семи, 2029-го — до восьми, 2030-го — до девяти. С 2031 года применяется общий десятилетний срок.

При досрочном расторжении договора ПДС вне предусмотренных законом исключений налоговые льготы можно потерять. Если участник уже пользовался вычетом, при выплате выкупной суммы НПФ в установленных законом случаях удерживает соответствующий НДФЛ.

Что изменится в ПДС с 1 сентября 2026 года

Новый вычет по страхованию жизни. В группу вычетов на долгосрочные сбережения добавятся взносы по долгосрочным договорам добровольного страхования жизни (ДСЖ), заключённым с 1 января 2025 года. В расчёт вычета они входят в общий лимит вместе с ПДС, НПО и ИИС-3. Заявить вычет за 2025 год можно будет с 1 сентября 2026 года: ФНС уже обновила форму 3-НДФЛ приказом от 25.05.2026 № ЕД-1-11/333@ — в приложение 5 добавлена строка 255, а в строке 021 появился код вида договора «5».

Повышенный вычет для родителей. Для взносов в пользу детей предельная база вычета вырастет с 400 000 до 500 000 ₽ на каждого родителя. Это не общее повышение лимита: собственные взносы родителя по-прежнему учитываются в пределах 400 000 ₽, а дополнительные 100 000 ₽ можно использовать только за счёт взносов на счёт ребёнка. Например, если родитель внёс 500 000 ₽ на свой счёт ПДС и 50 000 ₽ на счёт ребёнка, вычет рассчитают с 450 000 ₽: 400 000 ₽ собственных взносов плюс 50 000 ₽ детских. Льгота действует до достижения ребёнком 18 лет, а при очном обучении — до 24 лет. Если оба родителя выполняют условия, совокупная база семьи может достигать 1 млн ₽. Повышенный лимит можно заявить и по взносам 2025 года — подать документы получится с 1 сентября 2026-го.

Сберегательные взносы работодателя. При расчёте вычета можно будет учитывать взносы, которые работодатель перечисляет по договору ПДС в пользу работника. Они входят в общий лимит вычета на долгосрочные сбережения.

Количество договоров ПДС. Формулировка ограничения изменится, но фактический максимум останется прежним. Сейчас для получения вычета по одному договору нельзя одновременно иметь более двух других договоров ПДС — то есть всего их может быть не более трёх. С 1 сентября 2026 года в законе прямо будет указано ограничение не более трёх одновременно действующих договоров.

3-НДФЛ с 1 сентября 2026 года: как изменится форма и кого коснутся новые правила

Поправки затронут тех, кто заявляет вычеты по добровольному страхованию жизни и программе долгосрочных сбережений.

Подробнее

Какие изменения пока обсуждаются

В Госдуме находится законопроект № 1215643-8, внесённый 24 апреля 2026 года председателем комитета по финансовому рынку Анатолием Аксаковым и его заместителем Аркадием Свистуновым. Законопроект предусматривает пятилетний минимальный срок для получения средств государственного софинансирования участниками, уже имеющими право на выплаты по ПДС.Инициатива появилась после того, как часть пенсионеров и предпенсионеров стала получать государственную доплату и вскоре выводить средства из программы.

Ограничение касается только софинансирования и инвестиционного дохода на него: личные взносы и доход по ним участник сможет забрать в прежнем порядке. Кроме того, поправки не планируют распространять на договоры, заключённые до вступления закона в силу, — для действующих участников условия сохранятся.

Пока законопроект не принят, пятилетнее ограничение не является действующим правилом. Перед заключением договора стоит проверить актуальный статус законопроекта в Системе обеспечения законодательной деятельности (СОЗД): от даты вступления поправок в силу зависит, попадёт ли новый договор под прежние условия.

Сколько даст ПДС: калькулятор накоплений

Например, вкладчик со среднемесячным доходом 110 000 ₽ вносит 80 000 ₽ в год. При таком доходе государство доплачивает один рубль на каждые два рубля личных взносов, но не более 36 000 ₽ в год. Поэтому участник получит максимальное софинансирование — 36 000 ₽.

Если его доход облагается НДФЛ по ставке 13%, с личного взноса 80 000 ₽ можно вернуть до 10 400 ₽ НДФЛ. На счёте ПДС при этом будет 116 000 ₽ плюс инвестиционный результат НПФ. Возвращённый НДФЛ поступает самому налогоплательщику и увеличит накопления только в том случае, если он сам внесёт эти деньги в ПДС.

Как накопить на пенсию в 2026 году: гайд с расчётами и примерами

Сколько откладывать, какие инструменты выбирать и что учитывать в зависимости от возраста, срока накоплений и отношения к риску

Подробнее

Итоговая сумма накоплений по ПДС зависит от результатов инвестирования НПФ. Калькуляторы фондов позволяют оценить возможный результат при заданных взносах и предполагаемой доходности, но такой расчёт не гарантирует будущий доход.

Когда и как можно забрать деньги из ПДС

После возникновения права на выплаты. Обратиться за выплатами по ПДС можно, когда наступит одно из двух условий:

Досрочно в особой жизненной ситуации. До возникновения обычного права на выплаты участник может получить часть или до 100% сформированных средств:

В обоих случаях выплату можно получить без расторжения договора ПДС; она не лишает участника права на государственную поддержку.

Досрочно по собственной инициативе. Если участник расторгает договор до возникновения права на выплаты и без особой жизненной ситуации, НПФ выплачивает ему выкупную сумму. Её размер определяется условиями конкретного договора и может быть меньше внесённых личных средств.

Если по расторгаемому договору уже поступало государственное софинансирование, досрочная выплата выкупной суммы прекращает право участника на дальнейшую господдержку по всем действующим и будущим договорам ПДС. Исключения предусмотрены, в частности, для особых жизненных ситуаций и перевода средств в другой НПФ.

При досрочном расторжении договора ПДС можно потерять часть налоговых льгот Если участник ранее получал налоговый вычет с взносов по этому договору, НПФ при выплате выкупной суммы в предусмотренных НК РФ случаях удержит соответствующий НДФЛ. Кроме того, налогооблагаться может инвестиционный доход, вошедший в выкупную сумму.

Государственное софинансирование, переведённые из ОПС пенсионные накопления и инвестиционный результат от этих средств нельзя получить в составе обычной выкупной суммы до возникновения оснований для выплат. При расторжении договора такие средства переводятся в другой НПФ по новому договору ПДС.

Период охлаждения. Закон не устанавливает для ПДС периода охлаждения*Период охлаждения — это срок после заключения договора, в течение которого от него можно отказаться и вернуть внесённые деньги.: возможность отказаться от договора в первые дни — это условие, которое НПФ включают в договор по собственной инициативе. Обычно фонды дают 14 дней по аналогии с негосударственным пенсионным обеспечением, но срок, порядок подачи заявления и сроки возврата денег у разных фондов различаются — их нужно смотреть в договоре и ключевом информационном документе НПФ. Банк России, Минфин и финансовый уполномоченный обсуждали закрепление периода охлаждения в законе и его продление до 30 дней, но пока такой нормы нет.

Договор конкретного НПФ может предусматривать дополнительные варианты — например, срочные выплаты на другой срок или единовременное получение всей суммы. Однако получить всю сумму независимо от её размера по такому условию можно только после 15 лет действия договора.

«До подписания формы заявления на выплаты нужно убедиться, что выбран желаемый вариант. Например, после назначения пожизненной выплаты изменить её на единовременную уже не получится».

Анжела Новик Финансовый консультант и член НАСФП

Наследование средств. Средства на счёте ПДС могут быть выплачены правопреемникам. Порядок зависит от того, были ли участнику уже назначены выплаты и какой их вид он выбрал:

«Именно поэтому при заключении договора стоит заранее определить правопреемников и внимательно изучить условия выбранного НПФ, а не ограничиваться обещаниями менеджера о гарантированном наследстве».

Андрей Саунин Адвокат

ПДС, ИИС-3 или вклад: в чём разница и как выбрать подходящий инструмент

ПДС, ИИС-3 и банковский вклад помогают сохранять и приумножать деньги, но отличаются сроком размещения средств и доступом к ним, а также налоговыми льготами и рисками. Поэтому выбор инструмента зависит прежде всего от цели и от того, на какой срок человек готов расстаться с деньгами.

ПДС. По словам финансового консультанта, члена саморегулируемой организации Национальной ассоциации специалистов финансового планирования (СРО НАСФП) Виолетты Холодарь, ПДС имеет смысл рассматривать для долгосрочных накоплений, если человеку важны государственное софинансирование и налоговый вычет, а самостоятельно управлять инвестициями он не хочет. При этом эксперт рекомендует сначала обеспечить базовую финансовую защиту: сформировать подушку безопасности, разобраться с долгами и выстроить понятный ежемесячный бюджет. По её мнению, не стоит вступать в программу, если нет финансовой подушки хотя бы на несколько месяцев, есть дорогие кредиты или задолженность по кредитным картам, деньги могут понадобиться в ближайшие годы или человек не понимает, когда и на каких условиях сможет получать выплаты по ПДС.

ИИС-3. На индивидуальном инвестиционном счёте можно самостоятельно выбирать активы или передать деньги в доверительное управление. Доходность зависит от выбранных активов и результатов инвестирования. По ИИС-3 можно получать вычет с взносов и при соблюдении условий — вычет с положительного финансового результата. Для счетов, открытых в 2024–2026 годах, минимальный срок для сохранения налоговых льгот составляет пять лет. С 2026 года действует и система компенсации имущества на ИИС-3 при банкротстве брокера или управляющей компании, если организация участвует в ней.

По словам финансового консультанта, члена Национальной ассоциации специалистов финансового планирования (НАСФП) Анжелы Новик, ПДС особенно актуальна для тех, кто не хочет самостоятельно разбираться в фондовом рынке: инвестициями внутри программы занимается НПФ. Если же человек уже самостоятельно инвестирует и сформировал инвестиционный портфель, ПДС можно рассматривать как дополнительный инструмент диверсификации.

Налоговый вычет по ИИС в 2026 году: сколько можно вернуть и как оформить

В 2026 году вычет по ИИС можно получить по старым и новым правилам одновременно — всё зависит от того, когда открыт счёт и какую льготу выбирает инвестор

Подробнее

Вклад. По банковскому вкладу банк начисляет проценты по ставке, установленной договором. Условия досрочного снятия зависят от договора: обычно вклад можно закрыть раньше срока, но часть или все начисленные проценты при этом потеряются. Средства на вкладах и счетах застрахованы в пределах 1,4 млн ₽ на одного вкладчика в одном банке с учётом начисленных процентов. В отдельных предусмотренных законом случаях действует повышенный лимит.

По словам финансового консультанта, члена Национальной ассоциации специалистов финансового планирования (НАСФП) Анжелы Новик, ПДС не стоит использовать для формирования финансовой подушки или вместо неё. Одна из распространённых ошибок участников программы, по её наблюдениям, — воспринимать ПДС как обычный банковский вклад, хотя деньги в программе рассчитаны на долгосрочное накопление и свободный доступ к ним ограничен.

ПДС, ИИС-3 и вклад: сравнение ключевых условий

Риски программы долгосрочных сбережений

У ПДС есть несколько рисков, которые важно оценить до заключения договора: ограниченный доступ к деньгам, возможные потери при досрочном выходе, неизвестная заранее доходность и последствия перевода пенсионных накоплений из ОПС.

Свободный доступ к деньгам ограничен. ПДС рассчитана на долгий горизонт: обычное право на выплаты возникает через 15 лет после заключения договора либо с 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. По словам финансового консультанта, члена Национальной ассоциации специалистов финансового планирования (НАСФП) Анжелы Новик, ПДС не стоит использовать для формирования финансовой подушки или вместо неё, поскольку доступ к деньгам до возникновения права на выплаты ограничен.

При досрочном расторжении можно получить меньше, чем внесли. До возникновения права на выплаты участнику возвращают не обязательно всю сумму личных взносов, а выкупную сумму, рассчитанную по правилам конкретного НПФ. Поэтому ещё до подписания договора стоит проверить, сколько фонд вернёт при выходе в первый, второй и последующие годы участия.

Можно потерять налоговые льготы. Как отмечает адвокат Андрей Саунин, при досрочном выходе из ПДС в ряде случаев придётся вернуть налоговый эффект от ранее полученного вычета, а инвестиционный доход может облагаться НДФЛ.

Доходность заранее неизвестна. В отличие от банковского вклада, у ПДС нет установленной заранее процентной ставки. Результат зависит от инвестирования НПФ, а высокая доходность прошлых лет не гарантирует такого же результата в будущем.

Но НПФ обязан обеспечить безубыточность инвестирования. Для этого в договоре устанавливают период гарантийного восполнения продолжительностью от одного до пяти календарных лет. Если по его итогам совокупный инвестиционный результат окажется отрицательным, фонд должен восполнить убыток. Это защищает номинальную сумму накоплений от инвестиционного минуса, но не гарантирует прибыль и доходность выше инфляции.

«Высокая доходность фондов в 2025 году во многом объяснялась ситуацией на рынке облигаций и не гарантирует аналогичного результата в будущем. Сама по себе безубыточность не означает гарантированную доходность или защиту от инфляции».

Анжела Новик Финансовый консультант и член НАСФП

Перевод пенсионных накоплений из ОПС нельзя просто отменить после его завершения. Для участия в ПДС переводить пенсионные накопления необязательно. Но если человек решит это сделать, средства ОПС будут переведены в пенсионные резервы как единовременный взнос по договору ПДС, а формирование накопительной пенсии в системе ОПС для него прекратится. Вернуть эти деньги из ПДС обратно на формирование накопительной пенсии нельзя. Поэтому перед переводом особенно важно сравнить доступные выплаты и другие условия в ОПС и ПДС: это не обычная смена способа инвестирования, которую потом можно свободно отменить.

Что будет с деньгами при банкротстве НПФ

Инвестиционную безубыточность нужно отличать от защиты на случай банкротства самого НПФ. Для ПДС действует государственная система гарантирования прав участников, оператор которой — Агентство по страхованию вкладов (АСВ).

Если гарантийный случай наступил до назначения периодических выплат, базовая защита личных сбережений и результата их инвестирования составляет до 2,8 млн ₽. Лимит считается не по отдельному договору, а по всем договорам участника в одном фонде: если договоров несколько и суммарное возмещение превышает 2,8 млн ₽, оно распределяется между ними по заявлению участника. Увеличить защиту, разбив сумму на несколько договоров внутри одного НПФ, не получится — для этого нужны разные фонды. Сверх этого лимита защищаются переведённые в ПДС пенсионные накопления, государственное софинансирование и результат размещения этих средств.

Гарантийное возмещение можно получить деньгами, перечислить на банковский счёт либо направить как сберегательный взнос по договору ПДС в другом НПФ. Если к моменту гарантийного случая участнику уже назначены периодические выплаты, средства для исполнения защищённой части обязательств передают другому НПФ. При этом гарантируемый размер периодических выплат ограничен четырёхкратным размером социальной пенсии по старости. Требования сверх суммы гарантийного возмещения участник предъявляет уже в рамках ликвидации или банкротства прежнего фонда.

Как выбрать НПФ и вступить в программу

Чтобы начать копить, нужно заключить договор с негосударственным пенсионным фондом — оператором ПДС. По словам финансового консультанта, члена Национальной ассоциации специалистов финансового планирования (НАСФП) Анжелы Новик, сравнивать фонды только по доходности бессмысленно: условия договоров, качество консультаций и даже порядок подачи документов заметно различаются.

«Я обзвонила 32 НПФ и увидела, что сравнивать фонды только по доходности бессмысленно. Условия договоров, качество консультаций и даже порядок подачи документов заметно различаются».

Анжела Новик Финансовый консультант и член НАСФП

При выборе НПФ эксперт рекомендует учитывать не только результаты инвестирования, но и комиссии, условия досрочного выхода, варианты выплат и качество обслуживания.

Проверить действующую лицензию НПФ и его участие в системе гарантирования можно на сайте Банка России. Регулятор также публикует результаты инвестирования НПФ. По итогам первого полугодия 2026 года средневзвешенная доходность пенсионных резервов составила 5% за шесть месяцев, или 10,3% годовых. Однако этот показатель относится ко всему портфелю пенсионных резервов, а не только к ПДС, и не гарантирует такую же доходность конкретного договора.

Предварительно сравнить предложения разных НПФ можно, например, на Финуслугах. Но окончательное решение стоит принимать по правилам ПДС и договору конкретного фонда: именно там указаны комиссии, выкупные суммы, варианты выплат и другие условия.

Можно ли открыть ПДС в нескольких НПФ

Закон не устанавливает общего лимита на количество договоров ПДС: их можно заключить как с одним, так и с разными НПФ. Но для налогового вычета действует отдельное ограничение на количество одновременно действующих договоров, которое мы разобрали выше.

Государственное софинансирование при наличии нескольких договоров не умножается: максимальная господдержка по-прежнему составляет 36 000 ₽ в год на одного участника, а сумма распределяется между его договорами.

«Одной из причин открыть несколько счетов может стать вопрос наследования. После назначения пожизненных периодических выплат средства по этому договору уже не передаются правопреемникам. Поэтому капитал можно разделить: по одному договору получать выплаты, а второй оставить на накопительном этапе, сохранив возможность передачи средств правопреемникам».

Виолетта Холодарь Финансовый консультант, член СРО НАСФП

Сменить НПФ во время действия программы можно, но накопления переводятся не сразу. Для перехода нужно заключить договор ПДС с новым фондом и подать в текущий НПФ заявление о расторжении договора с переводом средств. По общему правилу перевод происходит после истечения пятилетнего срока, который отсчитывается с года подачи заявления. При таком переходе средства остаются внутри ПДС, а не выплачиваются участнику.

Как заключить договор

После выбора НПФ нужно ознакомиться с правилами программы и договором долгосрочных сбережений. Особое внимание стоит обратить на условия досрочного расторжения и выплаты выкупной суммы.

Договор можно заключить непосредственно с НПФ — на сайте или в офисе фонда, через его партнёра, например банк, а также в электронной форме через Госуслуги. Конкретный набор способов зависит от выбранного НПФ.

После заключения договора участник может внести первый взнос способом, предусмотренным фондом. Закон не устанавливает единого минимального первого взноса: такие условия могут различаться у НПФ. Чтобы получить государственное софинансирование за календарный год, сумма личных взносов должна составить не менее 2 000 ₽.

Период охлаждения

Закон не обязывает НПФ давать участнику время на отказ от договора ПДС — фонды устанавливают такой период сами, обычно 14 дней, и прописывают его в договоре. Если фонд предусмотрел период охлаждения, в эти дни личные взносы возвращают без понижающих коэффициентов, которые применяются при обычном досрочном выходе. При этом право на государственное софинансирование по другим договорам ПДС сохраняется. Срок, порядок подачи заявления и срок возврата денег нужно проверять в договоре конкретного НПФ.

Если условия договора отличаются от ожидаемых, разобраться с этим проще именно в период охлаждения, если фонд его предусмотрел.