Что такое индивидуальный пенсионный план (ИПП)

Что такое индивидуальный пенсионный план?

Это возможность самостоятельно сформировать финансовую подушку для будущего. Такой подход полезен для тех, кто хочет получать больше средств, чем предусмотрено государственной системой.

Человек, который решил воспользоваться ИПП, заключает договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) или страховой компанией.

Для кого подходит ИПП?

1. Работников и безработных. Например, работники, которые хотят повысить доходы на пенсии.
2. Предпринимателей. Поскольку многие не участвуют в обязательной пенсионной системе, например, самозанятые граждане.
3. Родителей. Используют ИПП, чтобы откладывать деньги для будущего детей.

Как и у любого финансового инструмента, у ИПП есть свои особенности. Например, инвестиционная доходность меняется, и итоговая сумма накоплений зависит от управления средствами. Также деньги невозможно забрать раньше срока, установленного договором.

Условия и требования для ИПП

Индивидуальный план регулируется законодательством и предусматривает конкретные условия для участников. ИПП открывают:

• Физические лица, достигшие совершеннолетия (18 лет).
• Граждане, старше 14 лет, с письменного согласия родителей или опекунов.

План подходит как для людей, которые работают по найму, так и для тех, кто ведет предпринимательскую деятельность.

Условия договора:

• Выбор программы накоплений.
• Определение срока накопления (как правило, до наступления пенсионного возраста).
• Указание размера регулярных взносов.

Но у такой системы есть ограничения:

• Нельзя использовать средства до наступления предусмотренного договором срока.
• Отсутствие взносов в течение долгого времени приведет к прекращению договора.
• Налоговый вычет предоставляется только официальным налогоплательщикам.

Федеральный закон «О негосударственном пенсионном обеспечении»

ФЗ № 75-ФЗ от 7 мая 1998 года определяет порядок работы негосударственных фондов, права и обязанности участников, а также меры защиты накоплений.

Закон направлен на то, чтобы:

• Создать дополнительные источники дохода для граждан.
• Развить институт пенсионных накоплений на основе добровольных взносов.
• Обеспечить защиту прав участников.

К участникам системы относятся:

• Негосударственные фонды (НПФ). Организации, которые предоставляют услуги по НПО.
• Вкладчики. Физические и юридические лица, которые вносят средства на счета.
• Участники. Граждане, в пользу которых производятся взносы и формируются накопления.

НПФ разрабатывают и предлагают программы, которые включают:

• Индивидуальные планы. Для граждан, которые желают копить самостоятельно.
• Корпоративные программы. Для работодателей, которые организуют пенсионные планы для сотрудников.

Накопления формируются за счет:

• Добровольных взносов вкладчиков (граждан или организаций).
• Инвестиционного дохода от управления средствами.

Обязательства НПФ:

• Гарантировать сохранность накоплений.
• Инвестировать средства в разрешенные активы.
• Регулярно предоставлять участникам отчеты о состоянии их счета.

Деятельность НПФ контролируется Центральным банком России. 

Меры надзора включают:

• Лицензирование НПФ.
• Проверку их финансовой устойчивости и соблюдения законодательства.
• Мониторинг инвестиционной деятельности.

Закон предусматривает:

• Наследование накоплений.
• Право участника на досрочное расторжение договора.
• Возмещение ущерба в случае нарушения обязательств НПФ.

Как работает индивидуальный пенсионный план

Это добровольный инструмент, который дает право увеличить доходы за счет регулярных взносов и инвестиционного дохода.

Для участия понадобится:

• Выбрать надежный НПФ или страховую компанию.
• Заключить договор, в котором указывают: сумму регулярных взносов, периодичность платежей (ежемесячно, ежеквартально или ежегодно), условия и порядок выплат.

Например, человек решает вносить 3 тыс. рублей каждый месяц, чтобы к старости накопить нужную сумму. После подписания договора начинается накопительный процесс.

Средства, которые человек вносит, зачисляются на индивидуальный счет. Чем больше и регулярнее взносы, тем выше итоговая сумма. Фонд управляет накопленными средствами и инвестирует их в надежные активы.

Читайте также: Что такое негосударственный пенсионный фонд (НПФ) и для чего он нужен

Инвестиционный доход добавляется к сумме на счете, что позволяет быстрее копить деньги. Деньги выплачивают при наступлении оговоренного возраста, либо в других случаях, которые предусмотрены договором (например, инвалидность).

• Выплаты могут быть единовременными или регулярными (ежемесячные или ежегодные).
• Накопления передают наследникам в случае смерти участника.

Как оформить индивидуальный пенсионный план

Это несложный процесс, который состоит из нескольких этапов.

Для начала выберите надежного партнера. При выборе обратите внимание на:

• Репутацию фонда или компании.
• Доходность их программ за последние годы.
• Условия договора (гибкость взносов, порядок выплат).

Ознакомьтесь с отзывами и рейтингами. После выбора фонда нужно подать заявку. Это можно сделать:

• Через офис компании.
• На официальном сайте фонда.
• Через посредников, если фонд предоставляет такую возможность.

В заявке потребуется указать:

• Паспортные данные.
• Контактную информацию.
• Размер предполагаемых взносов.

Затем следует заключить договор об индивидуальном плане, он определяет такие параметры:

• Сроки накопления (до наступления пенсионного возраста или иного срока, который указал участник).
• Условия выплат (единовременно или частями).
• Возможность наследования накоплений.

Читайте также: «Тинькофф» может открыть свой пенсионный фонд

Внимательно изучите все пункты договора и уточните нюансы, чтобы избежать рисков. После подписания можно начать вносить средства. Оплачивать взносы можно:

• Ежемесячно, ежеквартально или единовременно.
• Через банковский перевод, автоплатеж или другими способами, указанными в договоре.

Налоговый вычет за индивидуальный пенсионный план

Главное преимущество ИПП — налоговый вычет. Это возможность вернуть часть уплаченных налогов за взносы на счет.

Такое право имеют граждане, которые:

• Официально трудоустроены и уплачивают подоходный налог (НДФЛ) по ставке 13%.
• Являются вкладчиками ИПП.

Налоговый вычет составляет 13% от суммы взносов, но не более установленного лимита. В 2024 году максимальная сумма, с которой можно получить вычет, составляет 120 тыс. рублей, что означает возврат до 15,6 тыс. рублей в год. 

Чтобы получить вычет, нужно:

1. Собрать документы. Копию договора с фондом, квитанции или платежные поручения, которые подтвердят взносы (справку из НПФ).
2. Подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ). Это делают через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, через МФЦ или почтой.
3. Дождаться возврата. После проверки декларации налоговая служба перечислит сумму на указанный банковский счет.

Индивидуальный план и налоговый вычет — выгодный и доступный инструмент для финансовой стабильности на пенсии. Он не только помогает накапливать средства, но и снижает налоговую нагрузку, а также увеличивает общий доход участника.

Как грамотно выбрать НПФ для ИПП

Надежность фонда напрямую влияет на сохранность накоплений и их доходность. Вот шаги для грамотного выбора:

• Убедитесь, что НПФ имеет лицензию Центрального банка России. Изучите отзывы клиентов и историю работы. Обратите внимание на участие фонда в системе гарантирования сохранности накоплений.
• Изучите показатели доходности за последние 3-5 лет. Сравните результаты с конкурентами: доходность должна быть выше среднего уровня инфляции. Помните, что стабильные показатели важнее разовых успехов.
• Оцените размер активов фонда: крупные НПФ обладают большей финансовой устойчивостью. Проверьте рейтинги независимых агентств, таких как «Эксперт РА» или АКРА.
• Изучите условия программ: минимальный взнос, порядок внесения платежей, возможность изменения условий. Проверьте порядок выплат: единоразово или частями. Убедитесь, что предусмотрена передача накоплений по наследству.
• Выберите фонд, который предоставляет удобные онлайн-сервисы для контроля счета. Оцените, насколько фонд оперативно отвечает на запросы клиентов и предоставляет консультации.

Читайте также: Идет ли трудовой и пенсионный стаж у самозанятых

В России ИПП предлагают как негосударственные фонды, так и крупные банки, которые сотрудничают с такими фондами.

Среди них можно выделить следующие:

1. «Сбер». Компания сотрудничает с НПФ Сбербанка и предлагает программы, которые отличаются гибкостью в размере взносов, ими удобно управлять через личный кабинет. Для того чтобы узнать, как закрыть индивидуальный пенсионный план Сбербанка, нужно обратиться в отделение или на горячую линию для того, чтобы уточнить условия расторжения договора и получить накопленные средства.
2. ВТБ. Банк работает с НПФ ВТБ и предоставляет программы обеспечения с возможностью оформления налогового вычета.
3. «Альфа-Банк». С 25 ноября Альфа НПФ от Альфа-Банка предлагает услуги по открытию индивидуальных планов через партнерские НПФ, а также программы для долгосрочных сбережений.
4. «Т-Банк». Предлагает такие программы через партнерские фонды с упрощенной системой оформления онлайн.

Помните, что банки чаще сотрудничают с негосударственными фондами, поэтому будьте внимательны.

Плюсы и минусы ИПП

Что является достоинством индивидуального пенсионного плана:

1. Дополнительный источник дохода. Позволяет сформировать личные накопления, которые не зависят от государственной системы.
2. Гибкость взносов. Человек может самостоятельно выбирать размер и частоту платежей.
3. Налоговые льготы. Индивидуальный пенсионный план возвращает человеку часть уплаченного налога на доходы. Размер вычета может достигать 13% от суммы взносов.
4. Инвестиционная доходность. Средства в НПФ не просто хранятся, но и работают: фонд инвестирует их для получения дохода.
5. Наследование накоплений. Деньги, накопленные в ИПП, передаются наследникам в случае смерти владельца.

Читайте также: Банк России смягчил условия для участия негосударственных пенсионных фондов в IPO

У ИПП есть и минусы:

1. Невозможность досрочно вывести средства. Деньги становятся доступны только при наступлении пенсионного возраста или в исключительных случаях (например, инвалидность).
2. Риск низкой доходности. Инвестиционная доходность может быть ниже ожидаемой, особенно в случае экономических кризисов.
3. Ограничения по налоговому вычету. Вычет доступен только для официально трудоустроенных граждан, которые уплачивают НДФЛ.
4. Необходимость тщательно выбирать фонд. Необдуманный выбор НПФ может привести к низкой доходности или даже потере накоплений.
5. Долгосрочный характер вложений. Средства остаются замороженными на протяжении многих лет, что снижает их ликвидность.

Для юридических и физических лиц (НПФ) индивидуальный пенсионный план — залог финансовой безопасности в будущем.

Фото на обложке: Freepik