Списки и рейтинги

Как проверить контрагента? Подборка сервисов

Списки и рейтинги
Полина Соломенцева
Полина Соломенцева

Редактор отдела интервью и лонгридов

Полина Соломенцева

С уходом из страны многих иностранных компаний и разрывом деловых отношений российские компании стали вынуждены искать новых партнеров.

Работа с новым контрагентом практически всегда сопряжена с риском. Можно натолкнуться на мошенников, «фирмы-однодневки» или просто недобросовестных исполнителей.

В этой статье мы расскажем зачем и как проверять контрагента, а также какие для этого есть платные и бесплатные сервисы.

Как проверить контрагента? Подборка сервисов

Содержание:

 


Зачем нужно проверять контрагентов?


 

В качестве контрагента может выступать любая из сторон гражданско-правовых отношений. То есть контрагентами являются и исполнитель, и заказчик.

Проверка контрагента — важный этап перед заключением сделки, который поможет не только предотвратить непредвиденные убытки, но и избежать проблем с налоговой и банком.

Вся информация о новом налоговом режиме АУСН для малого бизнеса по ссылке

Недобросовестными контрагентами являются не только «фирмы-однодневки», но и любые другие лица, которые не исполняют обязательства перед другими контрагентами или уклоняются от налогов.

Работа с такими подрядчиками чаще всего влечет за собой проблемы именно с налоговой.

Проверки проводятся на основании статьи 54.1 НК РФ — она регулирует правомерность уменьшения налоговой базы. Грубо говоря, если будет выявлено, что контрагент использовал схемы для уклонения от полной уплаты налога, то заставить доплачивать НДС и налог на прибыль могут вторую сторону договора.

Статья 54.1 признает правомерным уменьшение налоговой базы, если будет доказано, что:

  • Целью сделки не являлась неуплата (или частичная неуплата) суммы налога;
  • Обязательства по сделке осуществлял исполнитель, который был указан в договоре.

Защитить свои интересы перед налоговой поможет «должная осмотрительность». Этот термин был введен в 2006 году постановлением Пленума ВАС РФ N 53. 

Постановление декларирует, что любая из сторон-участниц сделки имеет право на уменьшение размера налоговой обязанности при условии, что это право было доказано и подтверждено соответствующими фактами и документами. 

Необоснованной налоговая выгода может быть признана в следующих случаях:

  • Цели сделки выглядят необоснованно относительно общих целей бизнеса (например, бизнес по розничной продаже мороженого закупил древесину);
  • Налоговая выгода не связана с осуществлением реальной экономической и предпринимательской деятельности (если целью сделки являлся «отмыв» денег или уклонение от уплаты налогов);
  • Если было доказано, что налогоплательщик физически не мог осуществить сделку в определенный период времени по различным причинам — временным, материальным, географическим и так далее;
  • Отсутствие условий для достижения посредством сделки деловых целей (например, отсутствие соответствующих квалифицированных специалистов, помещений для хранения и реализации, транспорта и так далее);
  • Если были учтены только операции, которые позволяли получить налоговую выгоду;
  • Операции были совершены с товаром, который не мог быть произведен в количестве, указанном в налоговой декларации.  

 


Как доказать «должную осмотрительность»?


 

Доказать «должную осмотрительность» можно предоставив следующие документы, запрошенные у контрагента или собранные собственноручно:

  • Свидетельство о регистрации и о присвоении ИНН;
  • Решение (протокол участников) о создании компании;
  • Выписка из ЕГРЮЛ;
  • Устав.

Также рекомендуется дополнительно приложить документы, подтверждающие полномочия руководящего лица и лицензии на осуществляемую деятельность, реквизиты, бухгалтерскую отчетность о прибылях и убытках, справку с общей информацией о партнере.

 


Какие признаки характерны для недобросовестных контрагентов?


 

Во время проверки контрагентов стоит обращать внимание на следующее:

  • Адрес регистрации (адресом массовой регистрации часто пользуются фирмы-однодневки, а также в случае проблем по этому адресу нельзя будет связаться с партнером);
  • Сроки регистрации юрлица (если компания была зарегистрирована за несколько дней до сделки, она может оказаться фирмой-однодневкой);
  • Количество компаний под управлением руководителя компании-контрагента (организации с «массовым директором» обычно ведут фиктивную деятельность);
  • Наличие информации о контрагенте в открытых источниках — сайте ФНС, Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства и других сервисах;
  • Наличие у организации жилого, транспортного и иного имущества;
  • Финансовое положение компании (наличие кредитов может говорить о предбанкротном состоянии, а работа «в убыток» — привести к несвоевременному исполнению обязательств);
  • Налоговую отчетность контрагента (минимальные суммы в декларации — верный признак уклонения от налогов);
  • Отзывы и публикации в СМИ;
  • Отказ предоставить вышеуказанные документы и информацию для подтверждения добросовестности.

Дисклеймер: определенные признаки не всегда свидетельствует о недобросовестности контрагента. Однако их наличие может стать причиной для более тщательной проверки партнера.


 


Как проверить контрагента по ИНН?


 

Проверка контрагента по ИНН — самый быстрый способ собрать все сведения о партнере для «должной осмотрительности».

В любом сервисе для получения информации о компании достаточно ввести ИНН, ОГРН, ФИО руководителя, адрес регистрации или само название. Название может быть распространенным, адрес и директор — «массовыми», а вот поиск по ИНН сразу выдаст нужные сведения.

 

 Поиск информации о компании по ИНН через сервис ФНС

Поиск информации о компании по ИНН через сервис ФНС

 

С помощью индивидуального налогового номера, помимо основных данных, можно узнать о налоговых задолженностях, дочерних компаниях, судебных разбирательствах и госзаказах.

Проверить подлинность номера может любой желающий с помощью сервиса ФНС. Если ИНН настоящий — сервис покажет лицо, которому он присвоен. В случае если ИНН был указан неверно, сайт выдаст ошибку. Реестр обновляется ежедневно.

 


Как проверить контрагента на сайте налоговой?


 

Проверка контрагента на сайте налоговой поможет собрать все необходимые сведения о будущем партнере. Разберем основные возможности, которые предоставляют сервисы ФНС.

 

Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП

 

В этом сервисе достаточно ввести название компании, ИНН/ОГРН, адрес регистрации или ФИО руководителя. При наличии совпадений сайт выдаст все подходящие варианты — выписка будет сформирована автоматически и откроется при нажатии.

 

 Отрывок из выписки ЕГРЮЛ

Отрывок из выписки из ЕГРЮЛ

 

Из нее можно узнать следующее:

  • Номер ИНН/ОГРН;
  • Полное и сокращенное наименование;
  • Иные сведения о наименованиях на других языках;
  • Адрес;
  • Сведения о регистрации и регистрирующем органе;
  • Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица;
  • Уставный капитал;
  • Участники и учредители;
  • Сведения об учете в налоговом органе;
  • Регистрация в качестве страхователя;
  • Дополнительные виды деятельности;
  • Сведения о записях, внесенных в ЕГРЮЛ.

 

Прозрачный бизнес

 

Сервис бесплатный и позволит дополнительно к выписке из ЕГРЮЛ получить следующую информацию:

  • Основной вид деятельности;
  • Сведения о субъекте МСП;
  • Сведения о превышающей тысячу рублей задолженности по уплате налогов;
  • Сведения о непредставлении налоговой отчетности более года;
  • Сведения о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам;
  • Налоговые правонарушения;
  • Специальные налоговые режимы:
  • Среднесписочная численность работников организации;
  • Уплаченные налоги и сборы;
  • Суммы доходов и расходов.  

 

Информация собранная через сервис "Прозрачный бизнес"

Информация, собранная через сервис «Прозрачный бизнес»

 

Здесь же можно проверить адрес на предмет массовой регистрации юрлиц. Для этого достаточно ввести город, улицу и дом (индекс знать не обязательно).

Раздел «Дисквалификация» позволит получить сведения о дисквалифицированных физических лицах (по решению суда они не имеют права быть учредителями и/или руководителями организаций) — нужно ввести ФИО и полную дату рождения.

 

 Поиск по реестру дисквалифицированных лиц

Поиск по реестру дисквалифицированных лиц

 

Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства

 

В Реестре содержится информация о моменте вступления и нахождении организации в статусе субъекта МСП. Выписка, которую можно автоматически получить на сайте, содержит сведения о видах экономической деятельности юрлица, количестве сотрудников и повторной регистрации этого лица в реестре.

 

 Поиск в едином реестре МСП

 Поиск в едином реестре МСП

 


Государственные бесплатные сервисы для проверки контрагентов


 

Реестр недобросовестных поставщиков

 

На сайте собраны данные о недобросовестных подрядчиках, исполнителях и поставщиках.

Проверить контрагента можно по его ИНН или названию компании / ФИО.

 

 Реестр недобросовестных поставщиков

Реестр недобросовестных поставщиков

 

На платформе указаны сроки включения и исключения из реестра, причина включения и сведения о закупке (или любой другой оказываемой услуге).

 

Картотека арбитражных дел

 

Сервис автоматически предоставляет сведения о всех судебных разбирательствах компании. Для поиска необходимо указать ИНН или ОГРН лица.

 

 Поиск по картотеке арбитражных дел

Поиск по картотеке арбитражных дел

 

Выданные результаты содержат полную информацию о всех процессах — можно ознакомиться с претензиями, заявлениями, ходом дела и решением суда. Все документы находятся в свободном доступе.

 

Банк данных исполнительных производств

 

Федеральная служба судебных приставов ведет открытый реестр непогашенных предъявленных к взысканию долгов физических и юридических лиц. Информация по сумме и предмету задолженности также хранится в открытом доступе.

 

 Поиск в банке данных исполнительных производств

Поиск в банке данных исполнительных производств

 

ФССП удаляет данные о неуплате спустя 3-7 дней после погашения задолженности. Поэтому если контрагент находится в этом реестре — скорее всего, его долг активен.

 

Единый федеральный реестр сведений о банкротстве

 

Реестр содержит информацию о физических и юридических лицах-банкротах в странах ЕАЭС. Поиск производится по названию или ФИО лица или по Учетному номеру плательщика.

 

 Поиск в едином федеральном реестре сведений о банкротстве

Поиск в едином федеральном реестре сведений о банкротстве

 

На сайте представлены сведения о статусе процесса, реализуемом имуществе, управляющем (если это юрлицо), номере дела, решении суда и ключевых датах процесса.

 

ЕИС Закупки

 

В ЕИС «Закупки» в открытом доступе находятся два реестра — «Реестр договоров» и «Реестр контрактов». С помощью сервиса можно получить сведения о госзаказах контрагента.

 

 ЕИС Закупки

ЕИС «Закупки»

 

На платформе собраны данные о сумме сделки, ее предмете, сроках и статусе.

 


Популярные сервисы проверки контрагентов


 

Ниже мы расскажем о плюсах и минусах самых популярных сервисов для проверки контрагентов.

 

TenChat

 

Плюсы:

  • полностью бесплатный
  • обновление информации каждые 30 секунд
  • сведения из 22 источников и 19 реестров
  • прогноз финансовых, инвестиционных и кадровых рисков развития бизнеса
  • рейтинг надежности
  • возможность оставлять отзывы
  • автоматически сгенерированный отчет

Минусы:

  • нельзя проверить зарубежных контрагентов

Стоимость: бесплатно.

 

Контур.Фокус

 

Плюсы:

  • полные сведения о контрагентах
  • есть возможность настроить алгоритмы автоматической экспресс-проверки со сжатым отчетом
  • можно проверить контрагентов из СНГ
  • проверка по 25 официальным источникам
  • есть бесплатный пробный период
  • оценка фактов в деятельности контрагентов

Минусы:

  • все функции сервиса платные

Стоимость: разовая проверка контрагента — 1 300 руб. Тарифный план для мониторинга по России начинается от 26 400 руб. Первые три раза можно проверить контрагента бесплатно, перейдя по ссылке, — такую акцию Контур запустил в партнерстве с «Бланк».

 

Rusprofile

 

 Плюсы:

  • полные сведения о контрагентах
  • удобный и простой интерфейс
  • возможность автоматизировать мониторинг
  • помощь в подборе подходящих контрагентов
  • низкая стоимость
  • бесплатный доступ к базовой информации, в том числе судебным делам и госзакупкам
  • возможность мониторинга интересующих компаний

Минусы:

  • нельзя проверить зарубежных контрагентов
  • нет подробного аналитического отчета

Стоимость: 325 руб. в месяц для частных лиц и 5 400 руб. в год для организаций.

 

Мое дело

 

Плюсы:

  • базовая проверка
  • формирование необходимых отчетностей и выписок
  • возможность настройки автоматической проверки
  • есть бесплатный пробный период

Минусы:

  • все функции сервиса платные
  • высокая стоимость
  • нельзя проверить зарубежных контрагентов
  • в «непродвинутом» тарифе нет информации о банкротстве и выписки из ЕГРЮЛ

Стоимость: базовый тариф обойдется пользователю в 27 586 руб., а комплексный — в 41 285 руб.

 

СберБизнес

 

Плюсы:

  • базовая проверка
  • красочный интерфейс с графиками и диаграммами
  • 20 источников проверки
  • возможность мониторинга интересующих компаний
  • рейтинг надежности

Минусы:

  • нельзя проверить зарубежных контрагентов
  • все функции сервиса платные
  • доступно только клиентам Сбера

Стоимость: 995 руб. в месяц.

 

СПАРК

 

Плюсы:

  • полные сведения о контрагентах
  • наличие сведений о публикациях в СМИ
  • оценка санкционных рисков
  • можно проверить зарубежных контрагентов
  • можно автоматизировать мониторинг
  • есть пробный период
  • сведения об актуальных вакансиях в компании

Минусы:

  • о стоимости тарифов нет информации, но по отзывам из сети цены крайне высокие

Стоимость: по запросу.

 

Тинькофф бизнес

 

Плюсы:

  • бесплатный и общедоступный
  • базовая проверка
  • подсказки по каждому разделу проверки
  • экспресс-проверка с выделением важных моментов

Минусы:

  • нельзя проверить зарубежных контрагентов

Стоимость: бесплатно.

 

ВТБ

 

Плюсы:

  • 40 источников
  • можно проверить зарубежных контрагентов из СНГ и Европы
  • автоматический мониторинг изменений

Минусы:

  • доступно только клиентам ВТБ

Стоимость: по запросу.

 

ЗаЧестныйБизнес

 

Плюсы:

  • бесплатный доступ к большей части сведений
  • возможность бесплатно скачать выписку из ЕГРЮЛ с ЭЦП ФНС
  • рейтинг надежности

Минусы:

  • нельзя проверить зарубежных контрагентов

Стоимость: базовый доступ — бесплатный. Тарифы с опцией мониторинга и проверки физлиц — от 990 руб. в месяц


Обложка: 89stocker/Shutterstock

Подписывайтесь на наш Telegram-канал, чтобы быть в курсе последних новостей и событий!

Нашли опечатку? Выделите текст и нажмите Ctrl + Enter

Материалы по теме

  1. 1 «Нужно понимать, что в Дубае вы не будете работать с локалами — вы будете работать со всем миром»
  2. 2 Полезные сервисы для тех, кто выходит на рынок США
  3. 3 Как единый налоговый платеж поможет сэкономить в условиях санкций?
  4. 4 Налоги в Турции в 2022 году: сколько платят физические лица, инвесторы и предприниматели
  5. 5 Платить налоги станет проще? Разбираемся в новом режиме АУСН
AgroCode Hub
Последние новости, актуальные события и нетворкинг в AgroTech-комьюнити — AgroCode Hub
Присоединяйся!