Налоговая оштрафовала бизнесмена на 128 млн рублей из-за кредита в зарубежном банке

Бизнесмен в 2017 году взял кредит в «Юнибанке» в Армении на 170 млн рублей на покупку доли в местной компании. Деньги он получил на счет в этом же банке. Налоговая инспекция № 7 узнала об операции из предоставленного Ермаковым отчета и оштрафовала его на 75% от суммы операции: сделка проходила без участия российского банка, что запрещено валютным законодательством.

По словам Ермакова, в российских банках ему в кредите отказали, а зачислить кредитные средства на счет в другом банке было бы невозможно. Он обратился в суд и попросил заменить штраф предупреждением в связи с малозначительностью нарушения.

В постановлении инспекции говорится, что Ермаков «мог и был обязан зачислить» полученные деньги на счет в российском банке. Если бы предприниматель доказал, что не смог получить кредит в России, все равно это не позволяло бы ему «совершать противоправные действия», считает инспекция.

Тверской районный суд Москвы поддержал налоговиков. Ермаков подал жалобу в Мосгорсуд.

По его мнению, существующие меры наказания несоразмерны нарушению, а государственные органы, вместо того чтобы всесторонне разобраться в ситуации, «стараются максимально увеличить поступления в бюджет».

Опрошенные газетой юристы сообщили, что это только второе дело в суде о нарушении валютного законодательства против человека, а не компании. Юристы считают, что столь жесткое наказание неадекватно нарушению.

В KPMG пояснили, что кредиты и займы, выданные в валюте, можно начислить на зарубежные счета, только если они выданы на срок больше двух лет и банк находится в стране – члене ОЭСР или ФАТФ, для рублевых кредитов такой возможности нет вовсе. В ФАТФ и ОЭСР состоит всего по 36 стран. И среди них нет не только Армении, но и популярных у российского бизнеса Кипра, Латвии, Мальты.

Фото: Unsplash.