Список стран для ведения малого бизнеса

Грузия

Это привлекательный вариант среди стран для открытия малого бизнеса от иностранных предпринимателей, включая россиян. Все это благодаря простоте регистрации бизнеса, налоговым условиям и поддержке со стороны государства.

Чтобы зарегистрировать свое дело в Грузии, понадобится 1-3 рабочих дня, нужен минимальный пакет документов, включая паспорт и заявление о регистрации. 

Чтобы зарегистрировать компанию, например, ООО (наиболее распространенная форма), понадобятся:

• Загранпаспорт учредителя. Это основной документ для идентификации учредителя..
• Устав (Charter). В уставе описываются основные правила работы компании, включая название (оно должно быть уникальным на грузинском и английском языках), юридический адрес в Грузии, состав учредителей и их доли и порядок управления и распределение полномочий между участниками.
• Заявление о регистрации. Это стандартная форма, которая подается в Дом юстиции Грузии (или через онлайн-систему).
• Доверенность (если регистрирует фирму представитель). Если лично не можете присутствовать, нужно оформить доверенность на человека, который будет регистрировать компанию от вашего имени.
• Документ, подтверждающий право собственности на юридический адрес компании (или договор аренды офиса).

Курс «Где взять деньги на бизнес»

Шаг 1. Нужно собрать все вышеперечисленные документы, включая устав компании, загранпаспорт учредителей и договор аренды офиса или документы на собственность.

Шаг 2. Регистрировать компанию будут через Дом юстиции, который обрабатывает все корпоративные заявки в Грузии. Можно подать документы лично или через онлайн-платформу.

Шаг 3. Оплатить пошлины. 

Шаг 4. Получить документы о регистрации. В течение 1-2 рабочих дней после подачи заявления и оплаты пошлин вам выдадут свидетельство о регистрации. Фирма считается зарегистрированной с того момента, как был выдан этот документ.

Грузия предлагает выгодную налоговую систему для открытия малого бизнеса. 

Основные взносы для компаний следующие:

• Налог на прибыль составляет 15%, однако предприятия не платят взнос на нераспределенную прибыль. Это означает, что если доход реинвестируется в бизнес, взнос не начисляется.
• НДС — 18%, который применяется к товарам и услугам. Малые предприятия с оборотом менее 100 тыс. лари (примерно 3 млн рублей) могут не регистрироваться как плательщики НДС.
• НДФЛ — 20%, который взимают с заработной платы сотрудников.

Грузия предлагает налоговые льготы для малых предприятий, включая нулевую ставку взноса на доход в первые два года деятельности для стартапов.

Грузия развивает поддержку иностранных инвесторов. В рамках программы Национальной стратегии по привлечению инвестиций правительство предлагает субсидии и гранты, направленные на поддержку определенных секторов экономики, таких как туризм, агропромышленность и IT.

Читайте по теме: Как рассчитывается НДФЛ при работе за границей

Грузия занимает стратегическое положение на пересечении торговых путей между Европой и Азией, что делает ее пунктом для международной торговли. 

Грузия также развивает транспортную инфраструктуру:

• В 2020 году было завершено строительство нового терминала в порту Потии, который увеличивает грузопоток до 10 млн тонн в год. Это делает порт звеном для перевозки грузов из Черноморского региона, обеспечивая маршруты для товаров в направлении Европы и Азии. 
• Международный аэропорт Тбилиси также является важным транспортным узлом. Он обслуживает 3 млн пассажиров в год, и инфраструктура аэропорта расширяется для того, чтобы увеличить объем международных грузоперевозок. В аэропорт Тбилиси вкладываются значительные инвестиции, с помощью которых модернизируют грузовые терминалы, этим они увеличивают объемы грузопотоков между Европой и Азией.
• Грузия участвует в нескольких международных транспортных проектах, включая Срединный коридор, который соединяет Китай с Европой через Каспийское и Черное моря. Маршрут становится альтернативой Транссибирской магистрали и Суэцкому каналу, что сокращает время доставки товаров между Китаем и Европой.

Ведение предпринимательства в Грузии связано с определенными рисками. Экономическая зависимость от внешних рынков могут создать неопределенность. По данным Всемирного банка, в 2021 году уровень инфляции в стране составил 12,7%.

Объединенные Арабские Эмираты

Страна предлагает возможности и благоприятные условия, что делает ее идеальным местом для старта и развития предпринимательской деятельности.

В свободных экономических зонах (СЭЗ) предприниматели могут зарегистрировать компанию за 1-2 недели. Этот процесс включает несколько этапов:

• Чтобы зарегистрировать компанию, требуется предоставить пакет документов, включая паспорт, бизнес-план и заявление.
• В зависимости от типа компании и выбранной СЭЗ, стоимость регистрации варьируется от 10 тыс. до 20 тыс. дирхамов (250 тыс. — 500 тыс. рублей).

Читайте по теме: Как тестировать гипотезы на зарубежном рынке

Рассмотрим главные налоговые аспекты:

• В большинстве свободных экономических зон ОАЭ действует нулевой налог на прибыль. Это означает, что компании, зарегистрированные в СЭЗ, полностью освобождены от налогообложения на доходы. Эта льгота предоставляет преимущества, так как предприниматели могут максимизировать чистый доход, не выплачивая отчисления на корпоративные доходы. Кроме того, в СЭЗ отсутствует взнос на вывоз капитала и дивиденды, что позволяет свободно выводить доход за пределы ОАЭ.
• Ставка НДС в ОАЭ составляет всего 5%, это один из самых низких показателей в мире. НДС применяется к большинству товаров и услуг, но компании с небольшим годовым оборотом имеют возможность не регистрироваться в качестве плательщиков НДС.
• Компании с годовым оборотом менее 375 тыс. дирхамов (примерно 1 млн рублей) освобождаются от обязательной регистрации в качестве плательщиков НДС. Это дает малым предприятиям дополнительное преимущество, позволяя избежать налоговых обязательств и снизить административную нагрузку.
• Компании с оборотом от 187,5 тыс. дирхамов (около 500 тыс. рублей) имеют возможность по желанию зарегистрироваться как плательщики НДС.

Читайте по теме: Как открыть бар в Дубае: опыт ведущей шоу «Бар в большом городе» Ирины Чесноковой

Свободные экономические зоны в ОАЭ предоставляют дополнительные налоговые льготы для фирм:

• Освобождают от отчислений на срок до 50 лет в некоторых зонах, что позволяет компаниям стабильно работать в долгосрочной перспективе без изменения условий.
• Убирают налог на заработную плату и социальные выплаты, что снижает затраты на содержание сотрудников.

ОАЭ активно поддерживают предпринимателей через программы и инициативы. Например, Дубайская экономическая комиссия и Министерство экономики предлагают ресурсы для стартапов и малого предпринимательства. 

Читайте по теме: Как не попасть в жернова «конвейера экспатов» в Дубае

Некоторые из доступных программ включают:

• Гранты и субсидии. Предприниматели имеют право получить финансирование для реализации своих идей, особенно в области технологий и инноваций.
• Коворкинги и инкубаторы. В Дубае и Абу-Даби работают множество коворкингов и бизнес-инкубаторов, которые предлагают не только рабочие пространства, но и менторскую поддержку.

Несмотря на множество преимуществ, ведение бизнеса в ОАЭ также связано с определенными рисками. Конкуренция в различных секторах экономики может быть высокой, особенно в таких областях, как туристические услуги. Кроме того, нужно учитывать культурные и правовые аспекты, которые могут отличаться от привычных.

США

Соединенные Штаты Америки остаются одним из наиболее привлекательных мест для открытия деятельности для предпринимателей. США предоставляет благоприятный бизнес-климат и доступ к крупным инвестициям, что делает государство идеальной для стартапов и развития существующих компаний.

В зависимости от штата, регистрация предприятия занимает от нескольких дней до нескольких недель. 

Основные этапы включают:

• Предприниматели могут выбирать между различными формами, например, индивидуальное предпринимательство, товарищество, корпорация или общество с ограниченной ответственностью (LLC). Популярной формой среди стартапов считается LLC, так как она сочетает в себе гибкость индивидуального предпринимательства и защиту от ответственности, характерную для корпораций.
• Чтобы зарегистрировать компанию, нужно подать учредительные документы в офис государственного секретаря штата. Стоимость регистрации варьируется от 100 до 500 долларов США (около 8 тыс. — 40 тыс. рублей), в зависимости от штата.

Читайте по теме: Как продавцам повысить интерес к своим товарам

Какие документы нужны, чтобы зарегистрировать LLC:

• Учредительный договор («Articles of Organization» для LLC). Это основной документ, который подается в секретариат штата. В нем указываются название компании, ее адрес, сведения о владельцах и управляющих фирмы.
• Operating Agreement (для LLC). Документ описывает, как будет управляться компания, обязанности участников и как будет распределяться прибыль.

Читайте по теме: 5 советов, которые помогут адаптировать продукт для нового рынка

Какие нужны документы для идентификации и налогообложения?

• Идентификационный номер налогоплательщика (EIN). Это аналог ИНН в США, который нужен для открытия банковского счета и ведения налоговой отчетности. Запрос на получение EIN можно подать через сайт IRS (налоговой службы США). Для нерезидентов процедуру можно пройти онлайн или через посредника.
• Паспорт владельцев и участников. Для регистрации требуется копия паспорта учредителя. В некоторых случаях запрашивают другие идентификационные документы, например, визу или вид на жительство.

Налоговая система США характеризуется сложной структурой, которая включает федеральные, штатные и местные налоги. Для предпринимателей важно учитывать, что налоговые коэффициенты и правила могут значительно отличаться в зависимости от штата, где ведется деятельность. 

Рассмотрим основные виды взносов и их специфику:

• Для всех ООО в США действует единая федеральная ставка налога на прибыль в размере 21%. Этот коэффициент был установлен после налоговой реформы 2017 года и считается обязательным для всех предприятий, независимо от их размера или местоположения.
• В некоторых штатах, таких как Вайоминг, Невада, и Южная Дакота, налог на прибыль на уровне штата отсутствует (0%).
• В других штатах, таких как Калифорния, ставка взноса на доход составляет 8,84%. Это означает, что фирмы, зарегистрированные в Калифорнии, платят как федеральный взнос в размере 21%, так и дополнительный налог на уровне штата.
• Самые высокие коэффициенты наблюдаются в штатах, таких как Нью-Джерси, где отчисление на доход достигает 11,5%.

Важно учитывать, что налоговая нагрузка в разных штатах варьируется от 21% до 33%, в зависимости от конкретного штата.

Рассмотрим также:

• Ставки налога с продаж: Процент отчисления с продаж варьируется от 0% до 10% в зависимости от штата. В некоторых штатах взнос с продаж отсутствует, например, в Делавэре, Монтане, и Нью-Гэмпшире. В штатах, таких как Калифорния, взнос с продаж достигает 10%, что делает покупку товаров и услуг в этом штате более дорогой.
• Объект налогообложения. Отчисление с продаж применяется к большинству товаров и услуг. Нужно внимательно отслеживать, к каким товарам и услугам применяются ставки в зависимости от их географического местоположения.  

Федеральные налоги на заработную плату включают взносы в фонд социального страхования и медицинской помощи, которые взимаются с работодателя и работника. Штатные налоги на заработную плату также варьируются. Например, в Нью-Йорке дополнительно собираются взносы на фонд безработицы, что увеличивает общую нагрузку на фонд оплаты труда.

США активно поддерживают малое предпринимательство через различные программы и гранты. Некоторые из них включают:

• Программа SBA. Администрация малого бизнеса (SBA) предлагает финансирование, гарантированные кредиты и образовательные программы для начинающих предпринимателей.
• Венчурный капитал. США являются родиной венчурного капитала, что позволяет стартапам находить финансирование для масштабирования. В 2023 году объем венчурных инвестиций в США составил более $200 млрд (около 15 трлн рублей).

Несмотря на множество преимуществ, ведение деятельности в США также связано с определенными рисками:

1. Высокий уровень конкуренции в различных отраслях может усложнить выход на рынок.
2. Необходимость соблюдать различные местные, государственные и федеральные правила.

Китай

Представляет собой привлекательное направление для российских предпринимателей, стремящихся открыть фирму за границей. Китай предлагает уникальные возможности благодаря своим обширным рынкам, развитой инфраструктуре и поддержке правительства для иностранных инвесторов.

Регистрация бизнеса в Китае может показаться сложной, однако с правильным подходом этот процесс можно упростить.

Чтобы зарегистрироваться понадобится от 3 до 6 месяцев. Нужно подать заявку в местное управление по контролю за рынком и предоставить пакет документов, включая учредительные документы и бизнес-план. Стоимость регистрации варьируется, но может составлять от 10 тыс. до 50 тыс. юанейпримерно 120 тыс. — 600 тыс. рублей.

Читайте по теме: Как выйти на рынок Вьетнама с товарами повседневного спроса

Китай предлагает разнообразные налоговые режимы, которые могут значительно отличаться в зависимости от типа организации и региона:

• Налог на прибыль ИП. 

Предприниматели, работающие в СФТ, вправе воспользоваться рядом налоговых льгот. В Шанхайской зоне, например, для предприятий, занимающихся высокими технологиями и инновациями, возможно получение льгот по налогу на прибыль на срок до 5 лет. 

Это означает, что новые компании имеют право платить сниженные проценты налога или полностью освобождаться от отчислений на прибыль в течение этого периода. 

После окончания льготного периода коэффициенты налога на прибыль возвращают к стандартным значениям, которые составляют 25% для большинства предприятий, но могут быть снижены до 15% для технологических организаций, зарегистрированных в СФТ.

• НДС 

В Китае варьируется от 6% до 13% в зависимости от типа товаров и услуг. Например, большинство товаров облагаются НДС по ставке 13%, тогда как услуги облагаются по коэффициенту 6%.

Читайте по теме: Как будут развиваться отношения России и Индонезии в ближайшее время и что это принесет российским инвесторам

Китайское правительство выделяет значительные средства на поддержку инновационных проектов. Организации, которые разрабатывают и внедряют новые технологии, могут подать заявку на получение государственного гранта.

Например, в рамках государственной программы по развитию технологий искусственного интеллекта, китайские власти выделяют финансирование для создания новых исследований.

Китай выделяет приоритетные сектора экономики для привлечения иностранных инвестиций, среди которых:

• Высокие технологии. Предприятия, которые разрабатывают электронику, ПО, биотехнологии и другие передовые вещи, могут рассчитывать на льготы и поддержку от страны.
• Производство. Государство поддерживает модернизацию производственных мощностей и внедрение новых технологий в промышленных предприятиях. Иностранные компании, которые инвестируют в создание или улучшение производств в стране, могут получать налоговые льготы и субсидии.
• Зеленые технологии. Китай поддерживает бизнес, который работает в сфере возобновляемых источников энергии, переработки отходов и улучшения энергоэффективности.

Китай имеет обширную сеть высокоскоростных поездов и современную дорожную инфраструктуру, что облегчает логистику и транспортировку товаров.

С населением более 1,4 миллиарда человек, Китай представляет собой огромный потребительский рынок. Увеличение среднего класса и растущая покупательная способность создают новые возможности для бизнеса.

Несмотря на множество преимуществ, вести бизнес в Китае непросто, это связано с рисками:

• Разница в культуре и языке может стать преградой для успешной коммуникации.
• Высокая конкуренция среди местных и иностранных фирм может затруднить выход на рынок и удержание позиций.

Открытие организации за границей становится решением для российских предпринимателей, желающих расширить возможности и выйти на международный рынок. Грузия, ОАЭ, США и Китай предлагают разные условия и преимущества для ведения своего дела, однако нужно учитывать риски, связанные с каждым из этих рынков.

Фото на обложке: Superb Images // Getty images